第2章 金融风险管理框架.pdf

第第22章章金融风险管理框架金融风险管理框架 本章内容安排： 第一节 金融风险管理系统 第二节 金融风险管理的组织结构 第三节 金融风险管理的一般程序 第一节金融风险管理系统 本节内容安排： 一、金融风险管理的衡量系统 二、金融风险管理的决策系统 三、金融风险管理的预警系统 四、金融风险管理的监控系统 五、金融风险管理的补救措施 六、金融风险管理的评估系统 七、金融风险管理的辅助系统 一、金融风险管理的衡量系统 1、金融风险管理的衡量系统的涵义 金融风险管理的衡量系统是指用来估量每项交易中金融风险的大小和影响，为金融风险 管理的决策提供依据的系统。 2、金融风险管理的衡量系统的运作 (1)建立多种风险测量的模型 ①①市场风险测量模型市场风险测量模型：VaR、ES等模型等模型 ②信用风险测量模型：J.P.摩根的Creditmetrics模型、KMV模型、瑞士信贷银行 的CreditRisk＋模型、麦肯锡公司的CreditPortfolioView模型 ③利率风险测量模型：缺口模型和持续期模型 (2)建立风险汇总机制，以便衡量其整体的金融风险 二、金融风险管理的决策系统 1、金融风险管理的决策系统的涵义 金融风险管理的决策系统是指为整个金融风险管理系统提供决策支持的系统。 2、金融风险管理的决策系统的职能 决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具 体来说，包括以下内容： （1）统筹规划职责。决策系统不仅要负责设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融 风险的各种规则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的 最佳策略。 （2）制定授权制度。决策系统职能之一就是建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授 权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交 易中了最大成效限额，以及下级单位经营管理权限等。 （3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的 风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等。 三、金融风险管理的预警系统 1、金融风险管理的预警系统的涵义 金融风险管理的预警系统是指通过内部的研究部门或外部的咨询机构，对经营活动中出 现的金融风险进行监测和预警，以引起有关人员的注意，并供他们在决策时参考。 2、金融风险管理的预警系统的建立 金融风险管理的预警系统可以从以下三个方面加以建立 预预警信号 （1）根据本机构的历史经验，来建立相应的 （2）进行行业分析，来建立相应的预警信号 （3）进行宏观分析，确定未来的各种趋势 四、金融风险管理的监控系统四、金融风险管理的监控系统 1、金融风险管理的监控系统的涵义 金融风险管理的监控系统是指随时监督公司承受的风险动态情况，督促各部门严格执行 有关规章制度和风险管理政策，严格执行相关的风险管理程序。 2、金融风险管理的监控系统的职能 （1）监控系统首先需要设置一系列的监控指标，对各业务部门和分支机构的经营状况进 行监控，一旦发现异常，就作出相应的反应。 （（22））监控系统还要定期或不定期地对各业务部门进行全面或某些方面的稽核监控系统还要定期或不定期地对各业务部门进行全面或某些方面的稽核，检查各种检查各种 风险管理措施的实施情况。 （3）监控系统还要对董事会制定经营方针和重大决策、规定和制度及其执行的情况进行 检查，一旦发现问题，可以直接向有关部门提出期限改进的要求。 五、金融风险管理的补救措施 1、金融风险管理的补救措施的涵义 金融风险管理的补救措施是指对已经显露出来的金融风险，及时采取补救措施，防 止金融风险的恶化和蔓延。 2、金融风险管理的补救措施的职能 （1）制定日常业务操作的补救措施，建立应急基金。 （2）建立准备金制度建立准备金制度，对对已产生的资金损失要及时加以弥补产生的资金损失要及时加以弥补。 （3）建立基础设施发生故障的防范和及时处理的系统，减少操作风险。 六、金融风险管理的评估系统 1、金融风险管理的评估系统的涵义 金融风险