银行从业-风险管理.pdf

前 言 4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。 实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。 前 言（说明） 5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商 业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求 2008年中国银行业从业人员资格认证考试大纲已经公布出来， 决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管 08年考试辅导教材保持不变。 理水平。资本金是吸收损失的缓冲器和最终来源；经营风险的理念。 第一章 商业银行风险管理基础 介绍风险管理的基础知识和基本概念。基本概念主要指一些经 1.1.3 商业银行风险管理的发展 济上的、财务上的以及金融上的必要知识准备，包括风险、收益和 四个阶段： 资本，其中包括八大风险的类别和表现、三种不同层面上的资本及 1.资产风险管理模式阶段 其含义；风险管理的计量基础，包括概率论和数理统计知识。 20世纪60 年代前，偏重于资产业务，强调保持商业银行资产 第二章 商业银行风险管理基本架构 的流动性；基本原则：稳健经营，提高安全度，同时也意味着保守。 包括风险管理的环境、组织、流程和信息系统（技术支持） 2.负债风险管理 第三至七章 20世纪60 年代－70年代，为扩大资金来源，避开金融监管限 共五章的内容，分别详细介绍第一章中提到的八大风险，其中 制，变被动负债为积极性的主动负债；同时，加大了经营风险。 把国家风险管理纳入信用风险管理，将法律风险管理纳入操作风险 华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资 管理；从四个步骤或流程上来介绍，即风险的识别、计量、监测和 本资产定价模型，金融产品的定价 控制。 3.资产负债风险管理模式 第八章 银行监管和市场约束 20世纪70 年代，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相 《巴塞尔新资本协议》三大支柱：资本充足率（监管资本/风 代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制，缺口分析、久期分析 险加权资产）、外部监管和市场约束（信息披露）。可见《风险管 成为重要手段。 理》的内容设计和《巴塞尔新资本协议》三大支柱是一致的 华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型（布莱克—斯科尔 第 1 章 商业银行风险管理基础 斯期权定价模型、B—S期权定价模型），通过期权这种结构化产 品为金融衍生产品定价。 风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备 4.全面风险管理模式 领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。 20世纪80 年代后，非利息收入比重增加，重视风险中介业务。 1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本 1.1 风险与风险管理 形成。 （1）全球的风险管理体系 1.1.1 风险与收益 （2）全面