进口增值税联网核查系统企业操作手册5061695464资料.docVIP

更多相关资讯请登陆 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 30 页 进口增值税联网核查系统企业操作手册 一．经营单位操作规范 进口报关单的经营单位登录中国电子口岸“增值税管理”子系统，可以对进口增值税税单抵扣单位的纳税人识别号进行确认，并对税单进行下载和查询。 业务操作步骤如下： （一）经营单位抵扣 1．经营单位持企业操作员IC卡登录中国电子口岸，选择进入“增值税管理”系统，如图1： 图1 增值税管理子系统界面 2．点击 税单确认 、 经营单位抵扣 ，进入经营单位抵扣的税单查询界面，如图2： 图2 3．经营单位选择查询属性、查询条件后，录入查询数值，点击 条件设定 、开始查找 按钮，可调出需要进行确认的税单数据。查询属性包括：数据中心统一编号、税单号、税单对应的报关单编号、税单填发日期。 【注：在查询界面中查询条件设定为税单填发日期、在...之间时，企业应以“值1(yyyymmdd),值2(yyyymmdd)”的格式填入，比如20060202 经营单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击 开始查找 按钮，即可调出经营单位当前所有未确认的税单数据。 4．如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果，列表中所有税单的确认状态均为“经营单位未确认”。如图3： 图3 税单列表 5．在此列表中，经营单位可以选择多票税单，点击 批量确认 进行批量确认，也可以对某票税单单独确认。如果发现有不属于本企业抵扣的税单，可以在列表页上选择多票税单，点击 批量撤销 进行撤销操作。 批量确认的操作步骤如图4、5、6： 图4 选中欲批量确认的税单 图5 系统提示是否批量确认 图6 系统提示批量确认成功 批量撤销的操作步骤如图7、8、9： 图7选中欲批量撤销的税单 图8 系统提示是否批量撤销 图9 系统提示批量撤销成功 经营单位也可以点击其中某票税单的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据详情界面，如图10： 图10 税单详情 6．经营单位可在该界面对税单进行 提交确认 操作。如经营单位认为该税单不是用于本企业抵扣的，也可在该界面进行 撤销 处理，但是不能对纳税人识别号进行修改。 提交确认的操作步骤如图11、12： 图11 系统提示是否进行税单确认 图12 系统提示确认成功 撤销的操作步骤如图13、14： 图13 系统提示是否进行撤销 图14 系统提示撤销成功 7．经营单位进行确认后可以进行税单数据清单的下载、打印等后续操作。 注： 1．此模块中经营单位能够查询到的税单，均为系统自动确认由经营单位进行抵扣，此时执行一次确认即可将税单数据发送至国税部门，故请经营单位操作人员认真核对税单是否由本企业抵扣，避免出现误操作； 2．由于企业在申报报关单时填写“纳税人识别号”时可能出错（或没有填写），由此会造成一些经营单位自己抵扣的税单在此模块中查找不到，此时经营单位可以转到“经营单位指定抵扣单位”模块中查找税单，并将本单位指定为抵扣单位，然后到“抵扣单位确认”模块中进行二次确认即可； 3．若经营单位认为此模块中查询出的税单数据不应由本企业进行抵扣，则可在本模块中对税单进行“撤销”操作，再转到“经营单位指定抵扣单位”模块中查找税单，并指定实际抵扣单位，然后通知抵扣单位到“抵扣单位确认”模块中进行二次确认即可。 （二）经营单位指定抵扣单位 在以下三种情况下，需要经营单位在此模块中进行确认： 1．税单的抵扣单位不是经营单位自己，而是另一单位抵扣，则需经营单位对抵扣单位进行指定； 2．当系统无法自动确认税单抵扣单位的情况下，经营单位也需要在该模块下进行确认，包括确认为经营单位自行抵扣和由委托单位进行抵扣； 3．抵扣单位指定错误，需要进行修改，重新指定抵扣单位的（抵扣单位确认之前）。 具体操作流程如下： 1．经营单位登录电子口岸，进入“增值税管理”子系统，点击 经营单位指定抵扣单位 菜单，设定查询属性、查询条件，查询出增值税电子税单，如图15、16： 图15 税单查询界面 图16 查询结果列表 2．在此列表中，用户可以选择对多票税单进行批量确认，也可对某票税单进行单独确认。批量确认时，在输入框中输入抵扣单位的纳税人识别号，然后点击 批量确认 ，完成对抵扣单位的指定； 经营单位也可以点击其中某票税单的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据详情界面，在该界面进行抵扣单位的指定。 批量确认操作步骤如图17、18、19： 图17 选中欲批量确认的税单 图18 系统提示是否批量确认 图19 系统提示批量确认成功 单票税单指定抵扣单位操作步骤如图20、21、22： 图20 税单详情 图21 系统提示是否进行 图22 系统提示税单确认成功 注：若在“经营单位指定抵扣单位”时，输入了本企业的纳