xx胶片集团公司财务咨询项目中期成果汇报（ppt 34）资料.pptVIP

信永中和管理咨询 集团公司 各单位 （母公司本部及事业部、子公司） 战略规划 年度滚动计划 初步确定 集团预算总目标 预算目标 初步分解并下达 技术审核 汇总审批、确定集团及各单位的预算目标 预算目标正式下达 集团初步预算目标 进一步分解并下达 根据分解目标、制定经营计划和专业计划 转预算编制流程 预委会主任 初步确认 一下 一上 二下 一次质询 初步调整预算目标 二次质询、有必要调整子公司的预算目标 预委会会议 讨论全部预算目标 沟通 协调 完成工作计划报告书（第一稿）、测算全部预算目标并上报 初步确定内部价格和内部交易 正式确定内部价格和内部交易，发布价格 返回 附：预算目标确定流程 附：工作计划报告书编写流程 返回 主营业务收入 及回款预算 生产试验费预算 产量计划 战略部/综合管理部门 生产部/财务成本核算员 销售部 分解下达集团预算目标 1 销售计划 报告书 2 研发计划 报告书 6 供应部 研发项目计划 生产计划 报告书 3 制定依据 本年工作计划和编制预算表格 困难、对策及所需支持 财务部 生产成本预算 研发费用预算 其他业务 利润预算 销售费用预算 资金预算 预计财务报表 关联交易及内部 交易汇总表 总体目标测算和需要的总体支持 9 战略部/装备部门 采购计划 报告书 4 采购计划 研发部 投资计划 报告书 5 固定资产 投资计划 在建工程预算 人力资源部