股份有限公司私募基金托管业务审计实施细则模版.docVIP

第 PAGE 10 页 共 NUMPAGES 10 页 xx证券股份有限公司 私募基金托管业务审计实施细则 第一章 总 则 第一条 为了加强对公司私募基金托管业务的审计监督，依据公司《xx证券股份有限公司私募基金托管业务管理办法》和《xx证券股份有限公司内部审计工作办法》的规定，制定本实施细则。 第二条 私募基金托管业务审计由公司稽核审计部负责，审计范围包括账户管理、投资清算与交收、资产保管、估值核算、业务监督、信息披露、信息系统管理等与私募基金托管业务相关的操作和管理环节，覆盖与公司私募基金托管业务相关的部门、岗位及人员。 第三条 审计的方式以现场审计为主。 第二章 管理体系