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案例 1：李某非法经营烟草制品案 2
案例 2：丁某某非法经营烟草制品案 6
案例 3：吕某非法销售走私卷烟案 9
案例 4：李某、黄某非法销售假冒伪劣卷烟案 13
案例 5：陶某、黄某非法销售假冒伪劣卷烟案 19
案例 6：陈某灿等未在当地烟草专卖批发企业进货案 23
案例 7: 张某非法销售假冒伪劣卷烟案 26
案例 8：李某未在当地烟草专卖批发企业进货案 28
案例 9：李某未在当地烟草专卖批发企业进货案 30
案例 10：时某未在当地烟草专卖批发企业进货案 33
案例 11：陈某某未在当地烟草专卖批发企业进货案 35
案例 12：张某未在当地烟草专卖批发企业进货案 38
案例 13：殷某无证经营烟草制品案 41
案例 14：李某无证运输烟草制品案 44
案例 15：桂某无证运输烟草制品案 46
案例 16: 银某无证经营烟草制品案 49
案例 17：韦咏某无证经营走私卷烟案 51
案例 18：陈某未在当地烟草专卖批发企业进货案 54
案例 19：郑某未在当地烟草专卖批发企业进货案 56
1
案例 1：李某非法经营烟草制品案
案情简介
辽宁省鞍山市烟草专卖局运用 APCD 工作法，以营销数据异常波
动为突破口，对零售户李某的相关信息进行综合分析，判定李某存在
违规经营嫌疑，联合公安机关对其实施检查，当场查获“云烟”、“白
沙”等 7个品种共计 205条卷烟，价值 2.9万余元。
一、分析（Analysis）
（一）发现线索：订单信息分析
2013 年11 月 4 日，鞍山市局市场监管人员开展营销数据分析时
发现，零售户李某经营的烟酒店卷烟购进数据存在异常。
1. “云烟（软珍品）”在鞍山地区销售情况较好，也是鞍山地区
历来查扣数量较多的品牌。按照鞍山市局 APCD 工作法要求，市场监
管人员每月对该品牌卷烟购进占比值进行分析。（重点品牌购进占比
值分析法：重点品牌销售量/全地区所有品牌总销售量=区域市场标准
值。零售户重点品牌购进量/该零售户总订货量=零售户重点品牌购进
占比值。如果零售户重点品牌购进占比值显著小于区域市场标准值，
应列为重点检查对象）。市场监管人员计算发现，10月份云烟（软珍
品）区域市场标准值为 2.43%，而李某经营的烟酒店当月购进占比值
为 0.46%，远远小于区域市场标准值，存在异常。
市场监管人员将李某的营销数据与同商圈同类别的零售户白*烟
店、铁东**平价店进行对比，同样发现异常。
2
零售户 云烟购进量 （条） 总购进量（条） 占比值 市场标准占比值
李某 7 1527 0.46%
白*烟店 35 1028 3.4% 2.43%
**平价店
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