经常项下外汇违的法律问题及典型案例剖析.pptVIP

定性处罚 当地公安机关追究刑事责任；对于本案银行员工薛某和丁某策划和居间介绍行为，移交公安机关追究责任；同时所在银行已对该二人予以行政纪律处分，目前，支行行长薛某已被解除劳动合同。林某、吴某、黄某三人上述行为， 根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十五条“私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30％以下的罚款；情节严重的，处违法金额30％以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”的规定，已构成非法买卖外汇行为，当地外汇局给予林某警告并处以违法金额40％罚金，计人民币70.89万元，分别给予吴某、黄某警告、并处以违法金额30％罚金，计人民币51.46万元。同时将上述三人案件移交当地公安机关追究刑事责任；对于本案银行员工薛某和丁某策划和居间介绍行为，移交公安机关追究责任；同时所在银行已对该二人予以行政纪律处分，目前，支行行长薛某已被解除劳动合同。 * 最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第三条　在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以外买卖外汇，扰乱金融市场秩序，具有下列情形之一的，按照刑法第二百二十五条第（三）项的规定定罪处罚： （一）非法买卖外汇二十万美元以上的； （二）违法所得五万元人民币以上的。 案例五、个人分拆结汇案 2011年2月