我国商业银行效率分析.PDF

我国商业银行效率分析我国商业银行效率分析 我国商业银行效率分析我国商业银行效率分析 谭中明 一、一、因子分析法考察的样本与指标体系选择因子分析法考察的样本与指标体系选择 一、一、因子分析法考察的样本与指标体系选择因子分析法考察的样本与指标体系选择 改革开放20 多年来，随着金融体制改革的深化，我国商业银行体系发生了 深刻变化，多元化的商业银行格局已经形成。本文分析所选用的样本为 10 家国 内商业银行(工、农、中、建四大国有独资商业银行以及交通、华夏、光大、招 商、广发及民生银行六家股份制商业银行)和两家外资银行 (花旗银行与美洲银 行)。 评价指标体系的选择尽量围绕商业银行的投入和产出两方面进行，选择能反 映两者对比关系的指标。投入指标包括资产规模、权益资本、职工人数、费用指 标等，产出指标包括经营收入、利润、存款、贷款等。最终构建了由9 项指标组 成的指标体系，着重在一定程度上反映银行的盈利效率、成本费用管理效率和资 产管理效率。选用的9 项指标为：资产收益率 (ROA)(X1)、资本收益率(ROE)(X2)、 人均利润率 (万元／人)(X3)、成本收入比率(％)(X4)、边际利润率(％)(X5)、 存款费用率(％)(X6)、权益资本乘数(EM)(X7)、人均存款(万元／人)(X8)、资产 利用程度(AU)(％)(X9)。表1是根据1999 年有关金融统计资料计算出来的12 家样本银行的有关数据。 表1表1：： 年1年122 家商业银行评价指标数据表家商业银行评价指标数据表 表表11：： 年年1122 家商业银行评价指标数据表家商业银行评价指标数据表 资 产 资 本 人 均 成 本 边 际 存 款 人 均 资 产 权 益 收 益 收 益 利 润 收 入 利 润 费 用 存 款 利 用 指标银行 资 产 率 率 (万元 比 率 率 (万元 程 度 乘 数 (％) (％) ／人) (％) (％) (％) ／人) (％) 中国工商银 0.08 1.52 0.76 98.03 1.66 3.82 9.51 552 4.71 行 中国农业银 100.3 -0.02 -0.26 -0.06 -0.37 3.48 16.92 295 4.24 行 5 中国银行 0.11 1.98 2.2 87.60 2.46 5.35 17.83 646 4.35 中国建设银 0.23 4.64 2.25 93.64 4.47 3.21 20.60 519 5.04 行 交通银行 0.34 6.86 5.69 75.41 7.96 3.42 9.99 746 4.31 华夏银行 0.56 10.79 15.31 85.86 10.32 1.71 19.22 1519 5.44 光大银行 0.41 7.33 22.83 88.83 11.18 2.08