探路者：2018年度财务决算报告 2018-03-18.docVIP

北京探路者户外用品股份有限公司 2009 年度财务决算报告 一、基本财务状况 公司 2009 年度财务决算报表，经利安达会计师事务所有限公司审计验证，相关财务数 据如下： （一）主要业绩 2009 年实现： 销售收入：29,355.39 万元，同比增长 38.46%； 利润总额：5,171.52 万元，同比增长 52.07%； 净利润：4,403.40 万元，同比增长 72.62%； 截止 2009 年 12 月 31 日公司总资产：53,323.72 万元，净资产 45,689.01 万元 （二）财务状况： 1、资产结构 2009 年末资产总额为 53,323.72 万元，比上年同期增加 36,905.46 万元，增幅达 %。 其中流动资产为 49,175.15 万元，占总资产的 92.22%。流动资产比上年同期增长 万元，同比增长 288.61%。其中流动性最强的货币资金 40954.37 万元，占总资产 比重为 76.80%，较上年上升 544.37%，主要是公司成功发行 1700 万股社会公众股募集资金 32160万元及经营活动产生的现金净流量较上年大幅增加所致。 应收账款期末余额 510.76 万元，与上年同期增加 56.80 万元，应收账款期末余额占销 售回款的比例不到1.5%，其增幅远低于公司销售收入增幅，充分说明公司销售的质量优良。 存货期末余额 7050.84 万元，主要为 12 月到货、备代理商元、二月提取的春夏货品。 虽然与上年同比增加 1680.24 万元，增长幅度为 31.29%。但考虑到公司 38.4%销售增长及存 货占总资产的比重由上年的 32.71%降低为 13.22%的因素，说明公司存货结构基本合理。 非流动资产期末余额为 4148.57 万元：其中固定资产为净额为 3653.15 万元,与上年同 比非流动资产增加 384.39 万元，增长幅度为 10.21%，主要是公司新开专卖店装修形成的资 产及购买的信息化软件。 2、债务结构 2009 年负债总额为 7634.71 万元，较上年增加了 342.05 万元，增长幅度为 4.69%，主 要包括 3246.96 万元应付账款、1616.76 万元预收账款，按照会计准则计入 2009 损益在 2010 年支付的薪资 407.77 万元，应付税金 378.34 万元及广告费，装修费等预计负债 1901.55 万元。从结构上看，应付账款比上年末 1711.03 万元增加 1535.93 万元，增长 89.77%，主 要原因是为第一季度期货备货的春夏货品在 12 月到货但尚未付款的原因。 3、股东权益 2009 年末股东权益（净资产）总额为 45689.01 万元，其中股本为 6700 万元元、资本 公积为 32947.83 万元，盈余公积 622.85 万元，未分配利润为 5418.34 万。所有者权益较上 年增加 36563.40 万元，增长幅度为 400.67%，增加的原因主要是公司成功发行 1700 万股社 会公众股吸收投资 32160 万元，本年实现利润 4403 万元所致。 （二）经营业绩： 1、营业情况 2009 年度的营业收入净额为 29355.39 万元，比上年同期的 21201.66 万元大幅增长了 %，表明公司正处于鼎盛的增长通道中。营业成本 15296.93 万元，比上年同期 11625.83 万元，增加 31.57%，营业收入增长远高于营业成本增长。公司营业成本占营业收入的比重 由 2008 年的 54.83%降低为 2009 年的 52.11%，表明公司的品牌优势日益发挥作用，销售毛 利进一步增强。 2、期间费用 2009 年销售费用总额为 5670.25 万元，与上年同期的 3673.81 万元相比增长了 1996.44 万元，增幅达到54.3%，销售费用大幅增加的主要原因为随着业务持续增长需要、营销工作 精细化，更加贴近市场，会议费、交际费、邮寄费、差旅费大幅增加，同时公司对市场的投 入力度进一步加大，相应广告宣传费用、市场推广费、装修制作费大幅增加，营销人员薪资 费用及直营租金店铺的大量开设也导致直营店费用的增加。 2009 年管理费用总额为 3215.54 万元，与上年同期的 2380.46 万元相比增长了 835.08 万元，增幅达到35.1%。管理费用的增加主要是业务快速发展，提高精细化运营水平引起的 管理成本（如：办公费、会议费、服务费、劳保费、活动费等）的相应增加，同时因为资产 的增加引发相应资产折旧，物业管理费的大幅增加。另一方面，为不断提高公司核心竞争力， 公司持续增加了研发投入，上市前期准备相应的审计、评估、律师、咨询等活动费用的大幅 增加也导致了管理费用的上升。 按照会计准则的相关规定，为客观、公允