报表上报常见问题解答.PDF

广州盛祺信息科技股份有限公司 报表上报常见问题解答 Q1：单位以前的会计制度不需要折旧，这次换新会计制度怎么补折旧？ A：用系统的 “补提折旧”功能，按照第（一）步的操作生成折旧单，自动 计算出截止2018 年12 月31 日的总折旧数，并进行折旧入账，入账日期2019 年 1 月1 日。 有些单位2018 年已经按新会计制度进行折旧了，这些单位怎么操作？ 答：需要确认是否只是折旧年限更新了，如果只更新年限的话还是需要补提 一个月；如果已经按照当月入账当月折旧的方式，则不需要补提，但我们之前系 统并没有提供新会计制度的折旧功能。 Q2：单位以前的会计制度不需要折旧，补提折旧后是否会影响2018 年期末 数？ A：不会影响，因为补提折旧单的入账日期是2019 年1 月1 日，只会在新会 计账上2019 年年初数反映出折旧金额。 Q3：单位以前也是需要做折旧，这次换新会计制度需要做什么折旧工作？ A：先用系统内的 “资产折旧”功能，照常做计提周期2018 年12 月31 日的 折旧单，入账日期为2018 年12 月31 日，完成了2018 年年末折旧数的反映；再 用 “补提折旧”