信托业设立标准.doc

信託業設立標準 第　一　條　本標準依信託業法（以下簡稱本法）第十條第三項規定訂定之。 第　二　條　為健全信託業之經營與發展，財政部依本標準所為之許可或核准，得於必要範圍內附加附款。 第　三　條　申請設立信託公司，其最低實收資本額為新台幣五十億元，發起人及股東之出資以現金為限。 前項最低實收資本額，財政部得視經濟、金融情況及實際需要調整之。 信託公司之最低實收資本額經依前項調整後，如有未符規定者，財政部應命其辦理增資，並限期繳足；逾期未繳足者，財政部得限制其業務項目及業務量。 第　四　條　信託公司之發起人應於發起時按實收資本額一次認足發行股份之總額，並至少繳足百分之二十之股款。 已認而未繳股款者，應由原發起人於第六條第二項規定範圍內連帶認繳，其已認而經撤回者亦同。 第　五　條 信託公司之發起人及股東應有符合下列資格條件之銀行或保險機構或基金管理機構，其所認股份，合計不得少於實收資本額之百分之四十： 一、具有國際金融、證券或信託業務經驗，且最近一年資產或淨值之世界排名居前一千名以內之銀行。 二、具有保險資金管理經驗，且持有證券及不動產資產總金額達新台幣二百億元以上之保險機構。 三、具有管理或經營國際證券投資信託基金業務經驗，且該機構及其百分之五十以上控股之附屬機構所管理資產中，以公開募集方式集資投資於證券或不動產之共同基金、單位信託或投資信託之基金資產總值達新台幣六百五十億元以上之基金管理機構。 符合前項資格條件之發起人轉讓持股時，應事先報財政部備查。 第一項之發起人持有信託公司已發行股份總數百分之五十以上者，以投資一家信託公司為限。 第　六　條 信託公司之股票應為記名式。信託公司之發起人及股東，同一人或同一關係人持有同一信託公司之股份，分別不得超過其已發行股份總數百分之二十五。但符合第五條資格條件者，不在此限。 前項所稱同一人，指同一自然人或同一法人；同一關係人之範圍，包括本人、配偶、二親等以內之血親，及以本人或配偶為負責人之企業。 第　七　條 信託公司之設立，董事、監察人或經理人，應符合信託業負責人應具備資格條件暨經營與管理人員應具備信託專門學識或經驗準則（以下簡稱本準則）之規定。信託公司之設立，有本準則第二條所列情事之一者，不得充任信託公司之發起人。 第　八　條 信託公司之設立，發起人應於規定期限內檢具下列書件各三份，向財政部申請設立許可，逾期不予受理： 一、信託公司設立許可申請書。 二、營業計畫書：載明業務之範圍、業務之原則與方針及具體執行之方法（包括場所設施、內部組織分工、人員招募培訓、業務發展計畫及未來三年財務預測）。 三、發起人名冊及證明文件。 四、發起人會議紀錄。 五、發起人無本準則第二條所列情事之書面聲明。 六、發起人已依第十二條第一項規定存入股款至少新台幣十億元之證明。 七、發起人之資金來源說明。 八、總經理、副總經理、協理之資格證明。 九、信託公司章程。 十、信託公司業務章則及業務流程。 十一、會計師及律師之審查意見。 十二、其他經財政部規定應提出之文件。 第　九　條 銀行兼營信託業務，應檢具下列書件向財政部申請許可： 一、申請書。 二、營業執照影本。 三、公司章程或相當於公司章程文件。 四、營業計畫書：載明業務項目、業務經營原則、內部組織分工、經理人及業務人員名冊、人員招募、場地設備概況、指撥專營信託業務之營運資金、業務發展計畫及未來三年之財務預測。 五、董事會或理事會會議紀錄。 六、董事（理事）及監察人（監事）名冊。 七、經理人無本準則第二條所列情事之書面聲明。 八、經營信託業務之業務章則及業務流程。 九、經理人之資格證明文件及本準則規定應具備信託專門學識或經驗之人員名冊及資格證明文件。 十、其他經財政部規定應提出之文件。 銀行申請兼營信託業務，應自財政部許可六個月內，申請換發營業執照。 第　十　條 信託公司章程應記載下列事項： 一、公司名稱。 二、營業項目。 三、股份總數及每股金額。 四、公司所在地。 五、公告方法。 六、董事及監察人之人數、任期及任免。 七、董事會之職責及其與經理部門職權之劃分。 八、訂立章程之年、月、日。 第? 十一? 條 第八條第十款所稱信託公司業務章則，包括下列項目： 一、組織結構與部門職掌。 二、人員配置、管理與培訓。 三、內部控制制度（包括業務管理及會計制度）。 四、內部稽核制度。 五、營業之原則與政策。 六、作業手冊及權責劃分。 七、其他事項。 第? 十二? 條 信託公司之設立，應委託銀行代收股款，並以籌備處名義開立專戶存儲。 前項專戶存儲之股款，於開始營業前不得動支。但於取得設立許可後，有下列情形之一者，不在此限： 一、經發起人選出之董事及監察人