项目4 贷款业务..ppt

项目4 贷款业务 3．资信的动力要素 企业的经营能力、成长能力、发展前景等信用评级内容，体现了企业资信的动力，是推动企业不断前进、改善资信状况的作用力。有的企业当前资信状况不好，但是企业的经营能力很强，成长能力很快，发展前景很好，资信状况被动的局面就会及时扭转；反之，企业的经营能力很差，成长能力很慢，发展前景暗淡，即使现在企业的资信状况很好，也会很快衰退下去。企业的经营能力和成长能力决定于企业的经营目标、经营思想和经营决策水平，所以，企业必须具有竞争观念、市场观念、效益观念和开拓观念，制订切实可行的经营目标，不断提高决策水平；否则，企业就不可能保持旺盛的经营能力。 在这里，经营决策水平具有十分重要的作用，决策正确，能使企业沿着正确的方向前进，提高企业的竞争能力和经济效益；决策失误，就会给企业带来巨大损失，甚至导致企业关停并转。因此，信用评级必须重视资信的动力要素，由此来判断企业的资信状况是向好的方向发展，还是向差的方向下滑。 4．资信的表现要素 偿债能力和履约情况是企业资信状况的表现，也是信用评级的主要内容。企业资信状况的好坏，最后要从偿债能力和履约情况表现出来。企业偿债能力差，不能及时偿还债务本息，不能履约，直接体现了企业不佳的信用和信誉。但是造成偿债能力差的原因又来自各个方面，从短期偿债能力来说，内部 项目4 贷款业务 因素有经营业绩、资产结构、融资能力等，外部因素有信贷政策、社会有效需求、市场竞争条件等；从长期偿债能力来说，外部因素与短期偿债能力的基本相同，内部因素有盈利能力、投资效益、权益资本增长幅度等。在诸多因素中，有些来自财务方面，有些来自非财务方面。因此，信用评级要通过现象来分析原因，偿债能力和履约能力是企业资信状况的现象，而影响资信状况的原因是企业生产经营活动的各个方面。信用评级时既要分析现象，又要通过现象分析各个方面的原因。这样，才能掌握企业资信状况的全貌。 项目4 贷款业务 5．资信的保证要素 企业的经济效益或盈利能力是企业资信状况的保证，也是企业资信状况的根本。企业资信状况的表现是偿债能力和履约能力，而保证偿债能力和履约能力的关键是企业的经济效益或盈利能力。经济效益通常是指人们在生产经营活动中投入的各种生产要素与产出的经济成果的比较。 经济效益的实质就是要以尽可能少的生产要素投入取得尽可能大的产出成果。在社会主义市场经济体制中，企业只有提高经济效益，才能生存和发展，因为市场经济需要通过竞争实现优胜劣汰，没有竞争就没有市场经济，企业如果不提高经济效益，就有可能在竞争中失败。企业要立于不败之地，必须千方百计地提高经济效益。而利润是企业经营业绩的最重要指标，也是企业经济效益的直接体现。 项目4 贷款业务 二、企业信用等级的评定 （一）企业信用等级评定的主要内容 1．客户素质 分析客户的信用状况，首先要对企业经营者的经历与信誉、业绩、能力等方面进行分析，这一点极为重要。 （1）经历与信誉。对企业经营者经历与信誉的评估，主要是评估企业主要经营与领导者中大学本科以上学历所占的比重，企业法人代表从事本行业的工作年限及领导者的道德品行。其中，道德品行主要包括领导者的行为、习惯、自律意识、自控能力、经营信用记录等方面。信用上的道德品行不仅包括偿还债务的意愿，而且还包括履行合同条款所规定的所有义务的强烈愿望，这点不论是对企业贷款，还是消费者贷款都非常重要。一个借款人过去如期偿付其债务的记录及其按照合同条款使用贷款的记录，通常是评价其在信用上的道德品行的强有力证据。 项目4 贷款业务 （2）业绩。对客户业绩的评估，主要是评估企业法人代表的业绩情况，近一段时期内实现企业利润增长的情况。对每一个企业经营者来讲，要想实现近期内的利润增长，必须具有坚韧性和责任心。其中，坚韧性是指一个人无论受到何种压力，都能够把他所从事的工作坚持到底。这种能力表现为领导者在工作岗位上的决心和毅力。在商品经济大潮中，潮起潮落是总体趋势的反映。一个领导者领导的企业或部门要经得起挫折。银行对企业经营者素质进行分析时，要着重把握这一点。责任心的强和弱，直接影响用资者生产经营活动的成败。责任心强的领导者，对事业有执着的追求，在决策时沉着冷静，在管理上有条不紊，在企业的运转中表现为组织得当、人员组合搭配合理等。 项目4 贷款业务 （3）能力。对企业经营者能力的评估，主要是评估企业机构、规章制度是否健全，管理是否有序，企业领导群体是否团结、是否在职工中有较高威信。领导者管理素质的高低，主要表现为领导者领导能力的强弱，领导能力的强弱又主要取决于管理知识的运用和管理经验的探索。主要表现为以下几方面：第一，管理知识。企业领导管理能力的高低，最主要表现为领导者管理知识是否全面。第二，企业管理经验。管理经验对企业领导者来说是极为重要的。管理经验丰富的领导者能使企业在艰难时期