境内企业境外放款外汇业务展业规范培训石家庄F.PPT

* * * * * * * * * * * * * * 境外放款资金汇出 三、《展业规范》具体业务审核规范 审核原则及要点 审核材料的规范性、完整性、真实性及材料之间的一致性。 登录资本项目系统，查询企业是否存在管控信息。 根据企业提供的业务登记凭证，在资本项目系统中查询企业尚可汇出金额。 境外放款资金可以使用企业的自有外汇资金、国内外汇贷款资金、人民币购汇资金、外币资金池资金以及外汇局允许的其他资金。银行应对企业汇出资金来源及应用进行必要的调查，了解汇出资金规模是否与企业经营规模相符，境外企业资金使用是否符合其经营范围。 汇出资金的时间应在企业登记的境外放款到期日之前。 银行办理境外放款资金汇出进行国际收支统计间接申报时，应填报业务登记凭证中的业务编号。 融资租赁类公司可直接到注册地银行开立境外放款专用账户，用于保留对外融资租赁租金收入。上述外汇资金入账时，银行应审核该收入的资金来源。该账户内的外汇收入需结汇时，融资租赁类公司可直接向银行申请办理。 境外放款资金汇出 三、《展业规范》具体业务审核规范 境外放款的资金必须经境外放款专用账户汇出境外。 境外收款人原则上应为放款协议中的借款人，如不为借款人，应要求客户做合理解释，客户无法合理解释的，应拒绝办理业务。 本币境外放款余额与外币境外放款余额合计最高不得超过其上年度经审计财务报表中所有者权益的30%。本次汇出资金金额超过尚可汇出