2019年暨南大学部门责任预算绩效目标申报表填报说明.docVIP

2019年暨南大学部门责任预算绩效目标申报表 填报说明 一、适用范围 （一）为进一步完善预算绩效管理，规范绩效目标填报，各部门申报2019年部门责任预算时填报本表。 （二）根据“谁申请资金，谁设定目标”原则，本表由各责任部门填报，作为预算资金确定、绩效监控、绩效评价的主要依据。 二、内容说明 （一）项目基本情况 1．项目名称：指项目的具体名称，与部门预算中的项目名称一致。 2．实施部门：指项目具体实施单位，与项目文本中的有关内容一致。 3．项目属性：从下拉框中选择修缮,教学,奖助,宣传,人员基础保障,设备购置,其他。 4．项目资金总额：以万元为单位，保留小数点后两位。 （二）总体目标填报要求 总体目标描述利用全部预算资金在预算期限内预期达到的总体产出和效果，并通过绩效指标予以细化、量化描述。主要包括： 1．预期产出，是指预算资金在一定期限内预期提供的公共产品和服务情况； 2．预期效果，是指上述产出可能对经济、社会、环境等带来的影响情况，以及服务对象或项目受益人对该项产出和影响的满意程度等。 （三）绩效指标填报要求 绩效指标是绩效目标的细化和量化描述，一般包括产出指标、效益指标、满意度指标三类一级指标，每一类一级指标细分为若干二级指标、三级指标，分别设定具体的指标值。指标值应尽量细化、量化，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。 1．产出指标：反映根据既定目标，相关预算资金预期提供的公共产品和服务情况。可进一步细分为： （1）数量指标，反映预期提供的公共产品和服务数量，如“举办培训的班次”、“培训学员的人次”、“新增设备数量”等； （2）质量指标，反映预期提供的公共产品和服务达到的标准、水平和效果，如“培训合格率”、“研究成果验收通过率”等； （3）时效指标，反映预期提供公共产品和服务的及时程度和效率情况，如“培训完成时间”、“研究成果发布时间”等； （4）成本指标，反映预期提供公共产品和服务所需成本的控制情况，如“人均培训成本”、“设备购置成本”、“和社会平均成本的比较”等。 2．效益指标：反映与既定绩效目标相关的、前述相关产出所带来的预期效果的实现程度。可进一步细分为： （1）经济效益指标，反映相关产出对经济发展带来的影响和效果，如“促进农民增收率或增收额”、“采用先进技术带来的实际收入增长率”等； （2）社会效益指标，反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，如“带动就业增长率”、“安全生产事故下降率”等； （3）生态效益指标，反映相关产出对自然环境带来的影响和效果，如“水电能源节约率”、“空气质量优良率”等； （4）可持续影响指标，反映相关产出带来影响的可持续期限，如“项目持续发挥作用的期限”、“对本行业未来可持续发展的影响”等。 3．满意度指标：属于预期效果的内容，反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，根据实际细化为具体指标，如“受训学员满意度”、“学生对××工作的满意度”、“社会公众投诉率/投诉次数”等。 4．实际操作中其他绩效指标的具体内容，可由部门（单位）根据需要，在上述指标中或在上述指标之外另行补充。 三、绩效目标设定依据 （一）国家相关法律、法规和规章制度，国民经济和社会发展规划； （二）部门职能、中长期发展规划、中期财政规划、年度工作计划或项目规划； （三）学校中期和年度预算管理要求； （四）相关历史数据、行业标准、计划标准等； （五）符合学校要求的其他依据。 四、绩效目标设定要求 （一）指向明确。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划等要求，并与相应的预算支出内容、范围、方向、效果等紧密相关。 （二）细化量化。绩效目标应当从数量、质量、成本、时效以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度等方面进行细化，尽量进行定量表述。不能以量化形式表述的，可采用定性表述，但应具有可衡量性。 （三）合理可行。设定绩效目标时要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现。 （四）相应匹配。绩效目标要与计划期内的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。 五、绩效目标设定方法 （一）对项目的功能进行梳理，包括资金性质、预期投入、支出范围、实施内容、工作任务、受益对象等，明确项目的功能特性。 （二）依据项目的功能特性，预计项目实施在一定时期内所要达到的总体产出和效果，确定项目所要实现的总体目标，并以定量和定性相结合的方式进行表述。 （三）对总体目标进行细化分解，从中概括、提炼出最能反映总体目标预期实现程度的关键性指标，并将其确定为相应的绩效指标。 （四）通过收集相关基准数据，确定绩效标准，并结合项目预期进展、预计投入等情况，确定绩效指标的具体数值。