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PAGE PAGE 10 k公司资产负债表 20**年12月31日 资产 2010年 2009年 负债及所有者权益 2010年 2009年 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 510 000 1 450 000 短期借款 805 000 1 810 000 交易性金融资产 250 000 330 000 交易性金融负债 应收票据 80 000 90 000 应付票据 230 000 160 000 应收账款 995 000 796 000 应付账款 1 280 000 950 000 预付账款 188 000 168 000 预收账款 140 000 124 000 其他应收款 46 000 30 000 应付职工薪酬 180 000 210 000 存货 2 900 000 2 400 000 应交税费 200 000 180 000 一年内到期的非流动资产 应付股利 100 000 60 000 其他流动资产 75 600 70 000 其他应付款 98 000 93 000 流动资产合计 6 044 600 5 334 000 流动负债合计 3 033 000 3 587 000 可供出售金融资产 长期借款 1 880 000 1 500 000 持有至到期投资 应付债券 1 300 000 1 200 000 长期股权投资 1 000 000 2 000 000 长期应付款 投资性房地产 长期负债合计 3 180 000 2 700 000 固定资产 10 450 000 9 500 000 负债合计 6 213 000 6 287 000 在建工程 实收资本 9 400 000 8 600 000 工程物资 资本公积 800 000 800 000 固定资产清理 盈余公积 1 600 000 1 500 000 无形资产 450 000 300 000 未分配利润 11 600 47 000 长期待摊费用 80 000 100 000 所有者权益合计 11 811 600 10 947 000 其他非流动资产 资产总计 18 024 600 17 234 000 负债和所有者权益总计 18 024 600 17 234 000 k公司资产负债表横向比较分析 20**年12月31日 资产 增减金额 增减百分比 负债及所有者权益 增减金额 增减百分比 流动资产： 流动负债： 货币资金 60 000 4.1％ 短期借款 －1 005 000 －55.5％ 交易性金融资产 －80 000 －24.2％ 交易性金融负债 应收票据 －10 000 －11.1％ 应付票据 70 000 43.8％ 应收账款 199 000 25.0％ 应付账款 330 000 34.7％ 预付账款 20 000 11.9％ 预收账款 16 000 12.9％ 其他应收款 16 000 53.3％ 应付职工薪酬 －30 000 －27.8％ 存货 500 000 20.8％ 应交税费 20 000 11.1％ 一年内到期的非流动资产 应付股利 40 000 66.7％ 其他流动资产 5 600 8.0％ 其他应付款 5 000 5.4％ 流动资产合计 710 600 13.3％ 流动负债合计 －554 000 －15.4％ 可供出售金融资产 长期借款 380 000 25.3％ 持有至到期投资 应付债券 100 000 8.3％ 长期股权投资 －1 000 000 －50.0％ 长期负债合计 480 000 17.8％ 投资性房地产 负债合计 －74 000 －1.2％ 固定资产 950 000 10.0％ 实收资本 800 000 9.3％ 在建工程 资本公积 0 固定资产清理 盈余公积 100 000 6.7％ 无形资产 150 000 50.0％ 未分配利润 －35 400 －75.3％ 长期待摊费用 20 000 20.0％ 所有者权益合计 864 600 7.9％ 其他非流动资产 资产总计 790 600 4.6％ 负债和所有者权益总计 790600 4.6％ k公司资产负债表纵向比较分析 20**年12月31日 资产 2010年 2009年 负债及所有者权益 2010年 2009年 流动资产： 流动负债： 货币资金 8.4％ 8.4％ 短期借款 4.47％ 10.5％ 交易性金融资产 1.4％ 1.9％ 交易性金融负债 应收票据 0.4％ 0.5％ 应付票据 1.27％ 0.9％ 应收账款 5.5％ 4.6％ 应付账款 7.1％ 5.5％ 预付账款 1.0％ 1.0％ 预收账款 0.78％ 0.7％ 其他应收款 0.25％ 0.17％ 应付职工薪酬 0.99％ 1.3％ 存货 16.0％ 13.9％ 应交税费 1.1％ 1.0％