璟德电子工业股份有限公司公司治理实务守则.PDFVIP

璟德電子工業股份有限公司 公司治理實務守則 第一章 總則 第一條：為建立良好之公司治理制度並促進證券市場健全發展，本公司參照臺灣證券交易 所股份有限公司（以下簡稱證券交易所）及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 （以下簡稱櫃檯買賣中心）所共同制定之上市上櫃公司治理實務守則相關規定， 訂定本公司之公司治理實務守則，建置有效的公司治理架構，並於公開資訊觀測 站揭露之。 第二條：本公司建立公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定，暨與證券交易所或櫃檯 買賣中心所簽訂之契約及相關規範事項外，應依下列原則為之： 一、保障股東權益。 二、強化董事會職能。 三、發揮審計委員會功能。 四、尊重利害關係人權益。 五、提昇資訊透明度。 第三條：本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本公司及其子 公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以因應 公司內外在環境之變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外，董事會及管理階層應 至少每年檢討各部門自行評估結果及按季檢核稽核單位之稽核報告，審計委員會 並應關注及監督之。董事就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談， 並應作成紀錄，追蹤及落實改善，並提董事會報告。公司宜建立獨立董事及審計 委員會與內部稽核主管間之溝通管道與機制，並由審計委員會召集人至股東會報 告其與獨立董事成員及內部稽核主管之溝通情形。 管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其確實檢查、評估 內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保該制度得以持續有效實施，並協 助董事會及管理階層確實履行其責任，進而落實公司治理制度。 公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬宜提報董事會或由稽核主管簽報 董事長核定。 第三條之一：公司宜依公司規模、業務情況及管理需要，配置適任及適當人數之公司治理 人員，並指定公司治理主管一名，為負責公司治理相關事務之最高主管，其應取 得律師、會計師執業資格或於證券、金融、期貨相關機構或公開發行公司從事法 務、財務、股務或公司治理相關事務單位之主管職務達三年以上。 前項公司治理相關事務，至少應包括下列內容：   一、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。 二、製作董事會及股東會議事錄。 三、協助董事就任及持續進修。 四、提供董事、審計委員會執行業務所需之資料。 五、協助董事、審計委員會遵循法令。 六、其他依公司章程或契約所訂定之事項。  第二章 保障股東權益 第一節 鼓勵股東參與公司治理 第四條：本公司執行公司治理制度應保障股東權益，並公平對待所有股東。 公司應建立能確保股東對公司重大事項享有充分知悉、參與及決定等權利之 公司治理制度。 第五條：應依照公司法及相關法令之規定召集股東會，並制定完備之議事規則，對於應經 由股東會決議之事項，須按議事規則確實執行。 股東會決議內容，應符合法令及公司章程規定。 第六條：董事會應妥善安排股東會議題及程序，訂定股東提名董事及股東會提案之原則及 作業流程，並對股東依法提出之議案為妥適處理；股東會開會應安排便利之開會 地點、預留充足之時間及派任適足適任人員辦理報到程序，對股東出席所憑依之 證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件；並股東會應就各議題之進行酌予 合理之討論時間，及給予股東適當之發言機會。 董事會所召集之股東會，董事長宜親自主持，且宜有董事會過半數董事（含 至