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银行票据及结算方式目录银行票据分类：支票汇票本票支 票支票 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款，否则支票失效。 支票可在同城使用，也可以在异地托收。 出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。 签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款；屡次签发空头支票的出票人，银行有权停止为其办理支票或全部支付结算业务。 票面要素（一）—— 缺一不可支票日期：只能写大写文字，不能为阿拉伯数字；日、月最多为三个字（零贰拾、壹拾捌、零伍）；注意日期的错误（4月31日）收款人 ：必须与我公司的合同签约主体一致，公司名称没有错、漏金额：大小写相符；大写要顶格书写，中间不能有空格；小写金额中间有“0”的，大写金额要有对应的“零”；10-19等小写对应的大写为“壹拾*”；异地支票金额不可超过50万元印鉴（签章）：一般是财务章+人名章（或签名）；印章不可缺角、模糊、重影；无效印章不影响其他印章的有效性（但重复盖章的异地支票被退票的几率较高）票面要素（二）—— 部分支票需要行号：一般由银行加盖/打印行号，异地支票必须要有行号才能通过影像交换来托收支票磁码：由银行打印，含有行号、账户号和序列号等信息（部分银行的支票没有磁码，但不影响支票托收）密码：如果客户设置了支票密码而没有填写在支票上，支票将会被退票。客户过往提供的支票有密码，或者曾因无密码而退票，则要求客户提供支票密码用途：一般写货款，空白也可以背书：持票人可以通过背书来转让票据的权利，持票人须在背书人处签章和记载背书日期，并在被背书人处填写票据接受人的全称；如果票据被转让多次，须注意背书连续；注意票面有没有记载“不得转让” 除了票面要素须完整、有效外，支票票面必须清洁、无污损，书写规整，不可涂改。汇 票汇票 汇票是出票人签发、委托付款人在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 学习目标科技 过程策略优点 银行汇票 企业将款项（100%）交存当地银行，由当地银行签发，多用于办理异地转账结算和支取现金，由开票银行在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。——企业先存款到银行，银行按存款金额开具银行汇票。 银行汇票的付款期为1个月（按自然月，不分大小月，例如签发日为2月5日，则付款期到3月5日止）。逾期则银行不予兑付。 银行汇票上有“出票金额”和“实际结算金额”。开具银行汇票的时候，可能没有办法确认最终交易金额的多少，开出汇票的时候按预估数字开具，结算的时候按实际交易金额支付。“实际结算金额”应小于或等于“出票金额”，多余部分将退还出票人。学习目标科技 过程策略优点 商业汇票 由付款人签发，承兑人承兑，并委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 只有根据购销合同进行合法的商品交易，才能签发商业汇票。除商品交易以外，其他方面的结算，如劳务报酬、债务清偿、资金借贷等不可采用商业汇票结算。商业汇票可在同城及异地使用。 只有经过承兑的商业汇票才具有法律效力，承兑人负有到期无条件付款的责任。 商业汇票的承兑期限由交易双方商定，最长不超过6个月（电子银行承兑汇票期限最长为1年） 银行承兑汇票：出票人签发并由其开户银行承兑的票据——银行对票据承诺兑付。 商业承兑汇票：由银行以外的付款人承兑的票据。商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。商业汇票的付款人为承兑人——企业对票据承诺兑付。 学习目标科技 过程策略优点 银承与商承的区别 商承是以开票人的信用承诺到期支付，银承是以银行的信誉和付款能力作为保证到期付款。银行根据客户的资信实力进行评估，客户按照评估结果提交一定的保证金（10%-100%）才可向银行申请开具银行承兑汇票。实际操作中，商承到期兑付时，即使开票人账户余额足够，开票人可以以货物交收或质量等问题向银行提出拒付；银承则不可以。商承拒付或空头不需要被罚款（但如果是空头的话，在开票银行的信誉会有一定损害），而银承的出票人不能按时支付银承，银行会垫付并转为对出票人的贷款（并视为不良贷款），对开票人的银行信用有重大影响。银承可在银行办理贴现（部分银行不受理偏远地区的小型银行承兑的银承贴现）；商承一般不能贴现，除非出票人在付款银行有授信额度且付款银行同意办理。 贴现利息＝票面金额×贴现天数×（贴现率÷365）学习目标科技 过程策略优点 本 票本票 本票一般是指银行本票，是由出票人（银行）签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据——申请人一般需要把