财务风险控制+成品出入库工作指引+仪器设备发放指引.docxVIP

版本 A 财务风险控制 编制 页码 1/2 审核 丨丨期 06/12/2011 文件编号:WI-AC-OOl 批准 1.目的: 对公司可能发生的财务风险（如呆帐，坏帐）进行管理，以降低公司营运风险。 适用范围： 木程序适用于公司财务风险的控制和管理。 定义： 3.1坏帐：指财务对帐目帐龄在法律追款失效期后的客户欠款。 3.2呆帐：指财务对帐目帐龄在一年6个月以上距法律追款失效期6个月以内的客户欠款. 职责： 4. 1市场部:负责公司客户坏帐、呆帐的沟通、调查与确认。 4.2财务部：负责对客户坏帐、呆帐的审查工作。 5 ?作业程序： 版本 修改人 版本 A 财务风险控制 编制 页码 2/2 审核 日期 06/12/2011 文件编号:WI-AC-001 批准 5.1建立客户信息：在与客户初次合作前，市场部业务负责人员需要对此客户的背景进行调 查与研究，可通过多种渠道了解客户经营状况，如客户网站、同行、客户供应商、客户 职员等，如有可能的异常信息，应及时报告上司进行分析并采取相应措施； 针对小客户先付款、后供货，或先付订金，再交货等形式； 针对大客户、信誉好，公司可根据实际情况采取月结形式，但要评估对客户的信用额 度，月结时也不能超出原定信用额度 5. 2财务周结报表： 每个星期财务部都需要对上周客户信用状况进行评估，并对已超过信 用额度的客户用红色”杆标示。 5. 3信息反馈至市场部：统计完上周客户信用情况后，财务部需要把此信息反馈到市场部 以及营运副总处。 5.4市场部进行沟通：市场部根据财务部反馈的结果，与已超出信用额度或即将超出信用 额度的客户进行沟通。 5. 5处理方案：营运副总以及市场部根据客户平时累积的信用情况，合作情况确定对已超 出信用额度的客户的处理方案，包括但不限于：停止供货，将现有的货收回，通过法律 途径解决. 6.记录 无 版本 修改人 日期 版本 A 成品出入库工作指引 编制 页数 2 审核 日期 2012/12/20 文件编号:WI-LG-009 批准 ?目的 制定本规定确保成品在出入库过程屮不发生错交，误交和成品装货过程屮的质 量不受损坏及保证成品出货受到安全。 ?适用范围： 只适用于仓库成品入库，出货安全管理。 ?职责： 3.1成品仓管员，仓库负责人负责制定成品的岀入库程序并监督实施。 4.1入库程序： 4.2生产部填写《成品入库单》交给成品仓的担当者，成品仓担当者根据《成品入库单》进行 核对机型，数量。箱数以及是否合格等，另外每卡板成品上必须贴有标识纸（内容：机型、 订单号码，包装方式、数量、负责人及OQC部门PASS纸）,是否与《成品入库单》一致， 一致后签收，仓管人员录入K3产品入库单。一份给财务部存根，一份给仓库存根，一份 给生管部担当者存根。 4.3办好入仓手续的成品用积车按原卡板经电梯拉到成品仓，分客户及机型摆放整齐。 摆放时根据外包装箱所规定的方向摆放，摆放要保持直线、直角、目高等要求。 5?1出货安全管理程序： 5.2成品仓管员每天根据《出货通知单》出货：生产管理部的PC作成《出货通知单》给船务 担当者，船务担当者在出货之前要做好PACKING LIST给仓库,品管核对货物的箱陵资料。 5.3仓库出货员根据PC给的出货通知单内容准备货物及物品放行条，打K3销售岀库单岀库进行岀 货。 职责： PMC船务员负责运输公司的联系。 PMC仓务员负责运货车辆的核对和检查。 7 ?程序: 7.1船务负责对运输公司进行有效评估和资格确认，寻找信誉良好的运输公司 做为本公司的合格运输供应商。船务员根据订单交货期联系运输公司，确定货运公司的名称、 车牌号码、司机名称、司机代码、出货时间等信息，并制订《出货通知单》（文件编号：F148-C） 通知香港物流。 2运输公司车辆到达本公司时，先到保安室进行登记,仓库联系船务员核对 车辆、司机等资料是否正确，检查无误后才可放行进厂。 7.3仓务员打开车门对集装箱进行检查，检查集装箱内是否干净、是否有破洞、有无水渍，可疑 物品或其它杂物，并需每次填写《集装箱检验报告》，如发现以上问题，则应立即向上级汇 报，船务负责人收到消息后要立即组织人员进行处理；若无法处理，则要求立即调换新箱。 如果货物是由经中国大陆港口岀口，检查集装箱无误后则应由货仓人员核对司机资料，集装 箱柜号，车牌号码，封条号码核对及填写正确后，才可进行装货。在装货过程中需由公司保 安，品管进行核对装货箱数监督及检查并进行货物拍照，核对物品是否与出货通知单及《货 物放行条》上的内容相符，防止不明物品和被装上车。装箱完毕后由货仓人员再次检查集装 箱及锁上封条，并复印装箱单数据传真给货代确认及SHIPPINGADVICE 适用于指定客户，如：CYBER）连同集装箱检验报告》给客户。 7.4保安凭《货物放行