尽职调查报告范文.pdf

上海某某有限公司 律师尽职调查报告 上海市锦天城律师事务所 二零零某年某月 1 关于对上海某某有限公司 律师尽职调查的报告 上海某某投资有限公司: 上海市锦天城律师事务所接受贵司之委托 指派张华合伙人和XX XX XX 三位主管律师对上海某某有限公司 下称某某公司 进行律师尽 职调查 我所XX 律师助理及团队高级秘书XX 参加具体尽职调查工作 同时我所外聘名列上海前十位的会计师事务所委派的董事兼部门经理某 某会计师和能娴熟运用国外现代化思维工具的某公司业务总监某某二位 专家进行技术支持 以提高本次尽职调查的准确性及工作效率 及时完 成贵司本次的紧急委托业务 针对贵司与某国A 公司 B 公司多轮商谈的现状和急需解决的担忧 我们在二00 X 年 X 月X 日向贵司提交的法律服务方案中建议本次法律 尽职调查工作的范围为X 点 详见法律服务方案 并建议在常规法律尽 职调查工作中应做的其他工作 不再展开 鉴于本案的诸多特殊性 我所本次尽职调查工作采用认真阅读某某 公司提供的文件 详见附件一A 文件目录 进行书面审理 要求某方 管理人员排他性承诺等二个工作手段 其他诸如向贷款银行和重要供应 商进行询证 向政府部门调查了解及与评估 审计工作同步进行相互支 持和协调等方式则不再采用 鉴于以上的法律尽职调查范围和尽职调查手段及本案的诸多特殊 性 在提供本尽职调查报告的同时 我们假定 1 某某公司提交给我们的文件上的所有签名 印鉴和公章都是真实 2 的 提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的 并且所有的 复印件与原件是一致的 2 我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的 正确的 3 我们审查的中国政府机构的审批 备案材料及动产抵押担保清单 特别是 贷款抵押担保合同 都是准确和完整的 4 向我们律师作出排他性承诺的所有某方委派人员 其承诺内容没 有任何虚假和遗漏的 是客观 真实的 5 B 公司 英文名 XXX 拥有某某公司 x % 的股权 是享有完整 的权利 6 某某公司除提供文件揭示的资产抵押情况外无应披露而未披露的 对外抵押 保证等担保行为 7 同时 我们没有得到任何暗示表明以上假设是不合法的 基于以上的假设和我们大量的工作和多次的讨论 根据现行有效的 我国法律 根据某某公司提供的文件 根据我所指派律师的工作经验 我们作出以下尽职调查报告内容 一 某某公司在业务运作和管理上存在的或有风险 主要为 1 在某某公司B 部门经理权限内及采购环节存在的或有风险 1) B 部门经理权限内的或有风险 2) 采购询价过程中的或有风险 2 200X 度审计后 应付帐款中存在的或有风险 3 3 在部分商检报告中存在的或有风险 4 不合格货物索赔中的或有风险 5 赊销中存在的或有风险 6 员工预支款是否已归还的或有风险 7 备用金使用中存在的或有风险 8 某方X 名员工的劳动关系解除时可能存在的或有风险 9 某方人员在某某公司获得的商业秘密 如有泄露而对某某公司存 在的或有风险 10 关于内部控制风险事项的几点说明 上述存在的或有风险的具体内容 我们用六页的篇幅进行报告 请 详见附件二 上海某某有限公司在业务运作和管理上存在的或有风险 上述存在的风险在某某公司现有管理人员签署承诺函后 可能减少 或避免部分风险 二 某某公司在财务状况上存在的或有风险 主要为 1 某某公司投产以来主营业务(产品销售)利润率波动大 累积计算 几乎无赢利 在经营上存在或有风险 2 某某公司的债务风险对持续经营有过重压力 存在着可能破产清 算的风险 1)会计师事务所揭示事项:200X