货币资金支出~管控办法.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT - 12 - PAGE \* MERGEFORMAT - 13 - 云南腾晋物流有限公司 YUNNAN TENGJIN　LOGISTICS　CO．，LTD 货币资金支出管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为进一步加强公司内部财务管理，理顺公司费用报销流程，有效控制成本费用支出，本着开源节流、有利工作的原则，根据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规以及集团公司《货币资金支出管理办法》，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法适用于云南腾晋物流有限公司。 第二章 现金借支相关规定 第三条 为确保资金安全，规范使用现金，特作如下规定。 第四条 公司现金必须用于公司的生产经营活动，借款人必须为公司的正式员工，试用期员工不允许借款。 第五条 备用金管理 （一）本规定所指备用金是指公司员工用于支付招待费、办公费、车辆使用费等经常性、事务性的支付项目而需以现金方式借支的款项。备用金的使用周期最长为半年，实际使用期限在申请时根据申请事由、预计该项工作完成时间等因素进行确定。 （二）备用金申请流程 各部门因业务需要借支备用金的，由部门负责人填写“备用金申请单”（见附件1），经财务部审核后，报总经理审批同意后执行。 （三）备用金使用管理 申请人在经审批同意的备用金额度内申请使用备用金，备用金使用范围仅限于申请使用的