风险管理串讲.doc

概念 特点、必要性、 第一章导论 风险：在给定的客观情况下，特定的期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。 风险的大小是由损失的期望值（EX）和均方差或标准差（DX）决定的；风险大小本质上决定于损失大小和损失程度。 风险因素：促使或引起风险事故发生的条件以及风险事故发生时，致使损失增大、扩大的条件。 风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接和内在原因。 风险识别：指风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势。 风险衡量：对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度。 风险处理：针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动，它是风险管理过程的最后一个关键性阶段。 风险管理效果评价：指对风险处理手段的实用性和效益性进行分析、检查、修正和评估。在前一阶段，选定并执行了最佳风险处理手段后，风险管理者还应对执行效果进行检查和评价，并不断修正和调整计划。效益比值=减少的风险损失/风险处理费用和机会成本，小于1不可取，成本过大。 风险管理的必要性：（为什么要进行管理？） 基于2个方面：一、人类的安全需要。马斯洛将人类的需要分为5个层次：生存需要、安全需要、社交需要、自尊需要、自我实现需要。 二、风险管理必要性还来自于风险的经济成本即风险的代价：（对人们的生产和生活所造成的消极影响）风险的代价包括风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的费用。 （一）风险事故的代价：对一经济单位而言，风险事故的发生，会导致其损失的形成，有时这种损失是灾难性的。风险事故造成的损失，可以是直接的，也可以是间接的。有时这种损失给企业造成很大影响。 （二）风险因素的代价：一经济单位面临某种风险，即存在一定的风险因素，则其风险损失尚处于潜在的可能状态。由此形成的代价是无形的、隐藏的，但却是实实在在的。 1、风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。因为风险的存在，人们不愿把资金投向高风险的高新技术产业，这使高新技术的运用和推广受到阻碍，降低社会生产能力。 2、风险因素所导致的社会资源分配的失衡。由于风险因素的存在，客观上限制了投资方显，并从总体上破坏了社会资源的均衡状态。 （三）处理风险的费用：意识到面临的风险，经济单位会采取各种措施，于是费用便产生了。如购买防灾减损设备，记忆安全人员费用等。 总之，由于风险的存在，给人们生产和生活产生了消极影响，经济单位个体需要为之付出代价，社会也必须为之付出代价。风险管理，即在于改变风险因素，以最小的风险处理费用，使风险损失达到最小，从而减轻经济单位个体和社会的负担。 风险管理的作用： 对企业的贡献 有利于维持企业生产经营的稳定 有利于降低企业的费用，提高企业经济效益。 有效的风险管理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心；有助于增加领导层经营管理决策的正确性；在决策从事某种业务时，如果能对其春村风险进行正确处理，经营会变得更为明智与有效；有助于减弱企业利润和先进流量的波动；有利于企业与顾客、原料供应商和债权人等方面的交往。 有利于企业造就一个安全稳定的生产经营环境，提高劳动者积极和创造性，有助于更好的履行社会责任，树立良好形象。 （二）对家庭的贡献 1、保障家庭免予巨灾损失的营销，维持一定的生活水平。 2、节省保费支出而不见少其安全保障。 3、通过风险管理，对财产、人身、责任的风险都有充分保障，使家庭充满信心，敢于承担较大风险去创业或投资。 4、有利于家庭成员接触后顾之忧，存进身心健康，改善家庭形象。 （三）对社会的贡献 风险管理使得各经济单位的资源得以更有效利用。 风险管理的发展： 第一阶段：风险管理萌芽阶段：周朝—委积 魏—御廪 韩—敖仓 汉—常平仓 隋朝—义仓 宋朝—社仓 镖局 第二阶段：企业安全管理阶段：1906美US钢铁BH凯里提出安全第一的思想。德国亨利法约尔（现代经营管理之父）代表作《工业管理与一般管理》提出6种职能：技术职能、营业职能、财务职能、安全职能、会计职能、管理职能 第三阶段：商业保险管理阶段：1915莱特纳《企业风险论》；1920一些企业把保险部门单独划分出来，从事保险管理。 第四阶段：风险管理体系形成：1921马歇尔《企业管理》中提出风险负担管理的观点。1950加拉格尔提出风险管理一词；1963梅尔和赫奇斯《企业的风险管理》；1964威廉姆斯和汉斯《风险管理与保险》；1975风险和保险管理协会RMIS成立；1960美亚普莎那大学开设风险管理课程 第二章风险管理计划 目标 总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障 损前目标：1