大型集团呆滞物料处置管理办法1.0版.docVIP

呆滞物料管控和处置管理办法 版 本 号：1.0版 文件编号：PZJT-ZH-ZD-23 实施日期：2016年11月 1 日 第 第 PAGE \* MERGEFORMAT 1 页 共 NUMPAGES \* MERGEFORMAT 6 页 文件编号：PZJT-ZH-ZD-23 制订部门：集团综合管理中心 制订日期：2016年11月1日 页 数：共 5页 修订记录 修订日期 修订内容摘要 页次 版次 2016/10/25 首次发行 5 1.0 审批格式 会 签 批准 随波 复核 啸天 审核 编制 　逍遥 编制日期 发放范围 发送至： 集团所属各部室、各公司 抄送至： 集团总经理、监事、总监及各分公司经理 1.主题内容与适用范围 1.1为控制各公司在生产、销售过程中因计划不周、技术更改等多种原因形成的物资呆滞过剩或产品积压等问题，并防止后续生产、销售过程中再产生新的呆滞物料，促进公司资金的良性运作，减少仓储占地和积压。特制订本办法。 1.2本办法适用于集团內各公司及所有销售部门和生产车间的呆滞积压的原辅材料、零部件、半成品、产成品的物料管控和处理。 2.术语和定义 2.1呆滞物料：是指凡在库时间超过三个月及以上，用量极少，短时间很难消化库存或根本无法消化库存，长期占用公司资金的呆滞物料（包括呆滞原辅材料、零部件、半成品、产成品、闲置工具、设备等）。符合以下任意一种条件的物料均可视为呆滞：①在库时间超过三个月（含90天及以上）仍未使用过的物料或未销售的产品；②三个月内使用量极少但存量过多，库存周转率极低的物料；③物料采购的依据失效（如计划取消、更换配置等）④计划外形成的物料（如总装物料退库、供应商试装零部件等）。 2.2改制:是指呆滞物料经技术部门判定后经过加工工艺可改制为其他规格型号物资的行为。 呆滞物料形成原因及处理方式 3.1呆滞物料形成原因：销售订单或生产计划取消；生产储备计划多下； 改制换件；设计变更； 采购需求计划多下；车间退回零部件（含试制车间退回）；新供应商开发未使用物料； BOM不准或BOM变更； 总成附件及拆卸等。 3.2呆滞物料处理方式 ；继续使用 ；改制使用；退货；折价处理 ；报废。 部门职责划分 4.1仓采部：负责呆滞物料标识的粘贴、保管、存放、单据打印、改制出入库手续办理、呆滞原因登记及分析、呆滞物料牵头组织判定、对呆滞责任部门和处理部门的奖惩提报、累计未处理与新增物料汇总后的再次组织判定及对处理结果的统计与奖惩等。 4.2质量部：负责对呆滞物料所处的质量状态进行判定。 4.3技术部：负责对呆滞物料所处的技术状态进行判定，出具改制方案。 4.4生产计划部：负责呆滞物料按计划生产消化，依据技术部改制方案下达改制计划。 4.5销售部：根据呆滞物料清单，优先消化并下达市场销售订单，消化现有库存。 4.6审计部：负责对呆滞物料判定过程、处理过程进行监督。 4.7财务部：负责按月检查、汇总核算仓库上报呆滞物料占用时间、占用金额，并对形成物料呆滞的责任部门进行奖惩兑现。 4.8板块总经理：负责对呆滞物料处理方案及报废物资的审核和终签。 时限要求 5.1仓采部各仓库保管人员在每月盘点表报送财务部后，并负责将积压时间在3个月（含）以上的库存物料，单独统计上报到层级主管领导进行复核，并报质量部再次复核；由仓采部对统计积压原因及处理意见汇总后上报财务部、审计部及主管仓采部副总经理审批。 5.2每月10日前由仓采部组织呆滞物料形成责任部门、质量部、技术部、仓采部（采购人员）、生产计划部、审计部在仓采部仓库进行呆滞物料