病房楼举借计划说明书.docVIP

PAGE PAGE 10 附件1： 2014年政府性债务举借计划说明书 举债项目名称：张一附病房楼贷款 举债单位：河北北方学院附属第一医院 主管部门：河北省卫生和计划生育委员会 部门（公章） 2014 年 3 说 明 1．本说明书由项目举债单位负责填写，每个举债项目填制一份说明书，由项目举债单位的行政主管部门审查后加盖部门公章报省财政厅。 2．举债单位：举借政府性债务的省直部门及所属事业单位（含公共事业单位）、融资平台公司。 3.举债项目，包括以下三类： （1）地方政府负有偿还责任的债务（以下简称“偿还责任”）， 指举债单位举借，确定由财政资金偿还的债务。具体包括：①地方政府债券、国债转贷、外债转贷、农业综合开发借款、其他财政转贷债务中确定由财政资金偿还的债务；②举债单位举借或以回购（BT）等方式形成的债务中，确定由财政性资金（不含车辆通行费、学费等收入）偿还的债务。 （2）地方政府负有担保责任的债务（以下简称“担保责任”）。指因地方政府提供直接或间接担保，当债务人无法偿还债务时，政府负有连带偿债责任的债务。具体包括：政府融资平台公司、经费补助事业单位、公用事业单位举借，确定以债务单位事业收入（含学费、住宿费等教育收费收入）、经营收入（含车辆通行费收入）等非财政资金偿还，且由地方政府提供直接或间接担保的债务。 （3）地方政府可能承担一定救助责任的其他相关债务（以下简称“救助责任”）。指政府融资平台公司、经费补助事业单位和公用事业单位为公益性项目举借，由非财政资金偿还，且地方政府不提供担保的债务。政府在法律上对该类债务不承担偿债责任，但当债务人出现债务危机时，政府可能需要承担救助责任。 4．主管部门：举债单位的行政主管部门。 5．单位类别：行政、事业、融资平台。 6．单位期初债务余额、逾期债务：举债单位年初政府性债务余额和逾期债务余额，应与《地方政府性债务管理系统》数据一致。 7．上年全部收入（仅行政、事业单位填列）：与上年单位决算表“本年收入”数据一致。 8．上年基本支出（仅行政、事业单位填列）：与上年单位决算表“基本支出”数据一致。 9．上年到期债务偿付率（仅行政、事业单位填列）：单位上年全部收入扣除基本支出后可用于偿债的资金÷上年度到期应偿债本息。 10．资产负债率（仅融资平台填列）：上年末政府性债务余额÷单位资产总额。 11．上年自有现金流（仅融资平台填列）：包括经营性现金流，自有资产变现价值（自身拥有土地使用权证的土地处置收入、自身拥有的已办理过户手续的上市公司股权分红和股权转让和其他资产等）和已明确归属举债单位的专项规费收入（如车辆通行费）。 12．上年自有现金流覆盖全部应还债本息比例（仅融资平台填列）：举债单位上年度自有现金流占其到期应偿债本息的比例。 13．项目名称：依据项目的有关要素简要概括填列（由谁、做什么事、花什么钱等构成的组合，如“河北省阳光环保一期工程建设贷款”），最多不超过20个汉字。不得只以通用的单位名称、地区名称、政府支出分类科目、收费名称、项目类型名称、物品名称中的一个作为项目名称。 14．项目债务类别：偿还责任、担保责任、救助责任。 15．项目立项依据：国务院批准或国家政策明确规定的项目、省委省政府批准的项目、省直部门根据其职责任务和发展规划并论证确需安排的项目。 16．项目投资情况中“项目总投资计划”、“项目举债计划”、“项目自有资金计划”：按照立项批准文件或项目启动文件填报。 17. 项目期初债务余额：应与《地方政府性债务管理系统》数据一致。 18. 项目以后年度应偿债额：项目期初债务余额加上本年计划举债，扣除本年偿债本金。 19. 项目融资渠道中“其他金融机构融资收入”、“供应商应付款（BT）”、“企业（不含融资平台公司）借款”、“个人借款”、“其他债务收入”用于编列《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》（财预[2012]463号）印发以前发生的政府债务后续融资行为，新增债务不得通过上述渠道融资，但公路、保障性安居工程仍可通过BT项目融资。 20. 项目偿债来源中“具体收入项目名称”： 财政性资金安排的收入要与《政府收支分类科目》收入分类的相关款项对应，按具体收入项目名称逐项填列；非财政性资金安排的各项收入口径按事业单位有关财务会计制度规定填列。其中，“举借新债偿还” 不能作为“本年计划举债的偿债资金来源”。 21．需附相应的上年度单位财务收支报表、项目启动批示文件、项目可行性研究报告、有关部门的立项批件、融资合同等。 22．填写内容完整，打印并附报电子文档。 项目基本情况 单位：万元 一、