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2017-2018年中级经济法复习题 多选题 1、健全完善我国商业银行的内部控制体系包括的内容有()。 A．完善激励约束机制 B．提高内控制度的执行力 C．健全信息管理系统 D．强化评估和反馈制度 E．加强信息交流与沟通 答案：A,B,C,D,E 暂无解析 多选题 2、现假设某银行体系由中央银行以及中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行等商业银行组成，商业银行只保留法定存款准备金，超额准备金全部用于贷款或投资，银行客户不提取现金，银行只经营活期存款，法定存款准备金率为7%，原始存款量为100万元。 根据以上资料回答下列问题： 派生存款的大小与下列因素的关系，表述正确的是()。 A．同法定存款准备金率成反比 B．同原始存款的数量成正比 C．同法定存款准备金率成正比 D．同原始存款的数量成反比 答案：B,C [解析] 在部分准备金制度和非现金结算制度下，一笔原始存款，在整个银行体系存在扩张原理的作用下，可以产生出大于原始存款若干倍的派生存款来。这个派生存款的大小，主要决定于两个因素：一个是原始存款数量的大小；另一个是法定存款准备金率的高低。派生出来的存款同原始存款的数量成正比，同法定存款准备金率成反比。 单选题 3、根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放式基金申购、赎回的表述中，正确的是()。 A．办理基金单位申购、赎回业务的人仅限于基金管理人 B．除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务 C．投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款 D．基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认 答案：B [解析] 根据我国《证券投资基金法》的规定，开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务；基金合同另有约定的，按照其约定办理。投资人申购基金时，必须全额交付申购款项。款项一经交付申购申请即为有效。基金管理人应当于收到基金投资人申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认。 单选题 4、下列关于上市公司公司债券投资者权益保护制度的表述中，符合证券法律制度规定的是() A．发行公司债券应委托资产评估机构对债券做出信用评级 B．债券受托管理人不得由公司聘请 C．公司不能按期支付债券本息时，应召开债券持有人会议 D．为公司债券提供保证担保的，应当为一般保证 答案：C 解析：(1)选项A：上市公司发行公司债券应当委托经中国证监会认定、具有从事证券服务业务资格的“资信评级机构”(而非资产评估机构)进行信用评级;(2)选项B：上市公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议，在债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益;(3)选项D：为公司债券提供保证担保的，应当为“连带责任保证”(而非一般保证)。 单选题 5、财政收入征收机构，除财税部门外，还包括（）。 A．国有资产监督管理委员会 B．审计部门 C．工商部门 D．海关 答案：D 财政收入的征收机构主要包括税务部门和海关。税务部门主要负责征收并管理各项工商税收、企业所得税和国家交办的其他收入任务的执行，如利润监缴；海关主要负责关税的征收管理，并代理税务机关征收进出口货物的增值税、消费税和其他有关税收，以及海关罚没收入。 简答题 6、简述引进外资，必须坚持的重要原则。 答案：(1)必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。 暂无解析 单选题 7、()将记录在上海证券交易所的投资者与托管证券公司托管关系的建立、变更等情况，并对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况加以记录。 A．中国证券登记结算有限责任公司 B．中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 C．基金托管公司 D．证券交易所 答案：B [解析] 掌握我国证券托管制度的内容。 多选题 8、下列有关一人有限责任公司的说法正确的是： A．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，该一人有限责任公司可以成为有限合伙企业的有限合伙人 B．一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任 C．一人公司的股东可以为自己在公司的债权设定担保，从而享有优先权 D．一人有限责任公司需要缴企业所得税和个人所得税，存在重复征税 答案：A,B [解析] 一人有限责任公司的转投资适用《公司法》第飞5条的规定，即公司可以向其他企业投资；但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。结合修订后的《合伙企业法》考量，一人有限公司可以成为有限合伙企业的有限合伙人，故A项正