我国上市公司再融资及并购重组业务介绍学科知识.pptxVIP

我国上市公司再融资及并购重组业务介绍第一部分 我国上市公司的再融资简介及其审核要点1 上市公司再融资简介再融资是指上市公司通过发行股权、债权或者其他证券等方式从资本市场融资的简称。上市公司再融资对于促进上市公司的发展起到了积极的作用。从融资方式上，目前我国上市公司可以通过发行股票、债券或混合类证券等方式进行再融资。从融资品种来看，目前我国资本市场拥有包括公开增发、定向增发、配股、公司债券、可转换债券等再融资品种可供上市公司选择。另外，上市公司同样可以发行中票、短融、企业债等银行间市场的交易品种进行融资。其中，公开增发、定向增发、配股等属于股权性质融资；公司债券属于债权性质融资；可转换债券是目前我国资本市场唯一可选择的混合型证券品种。2 上市公司再融资简介——融资方式非公开发行方式公开发行方式分离债定向增发配股增发公司债可转债纯权益类再融资方式混合型债券融资方式纯债权类再融资方式中期票据可交换债企业债券 随着我国多层次资本市场体系的建立和完善，上市公司通过资本市场融资的方式和产品日益丰富。每一种金融产品都有其鲜明的特性，以满足不同类型投融资需求和风险控制要求。上市公司可结合自身的特点，选择适合的融资方式，以进一步推动公司持续发展。3 上市公司再融资的适用的主要法律法规人大《公司法》、《证券法》等法律《上市公司证券发行管理办法》《公司债券发行试点办法》《创业板上市公司证券发行管理暂行办