公司治理实务守则-Winbond.PDF

華邦電子股份有限公司治理實務 守則 第 一章 總則 第 一條 (立法目的) 本公司為強化公司治理及建置有效的 公司治理架構 ，特制定本守則。 第 二條 (公司治理之原則) 本公司建立之公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定，暨與證券交易所所簽訂 之契約及相關規範事項外，應依下列原則為之： 一、保障股東權益。 二、強化董事會職能。 三、發揮審計委員會 功能。 四、尊重利害關係人權益。 五、提昇資訊透明度。 第 三條 (建立內部控制制度) 本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本公司及子公司 整體之營運活動，建立有效之內部控制制度，並應隨時檢討，以因應公司內外在環 境之變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。 本公司內部控制制度之訂定或修正應 經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並 提董事會決議通過；獨立董事如有反對意見或保留意見，應於董事會議事