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PAGE 财务管理内控制度体系-FC-01-15 山东海化集团石化盐化一体化项目财务管理办法 山东海化集团 第 PAGE \* MERGEFORMAT 1页 共20页 附件 山东海化集团管理制度 版 本：2013-1 版 本：2013-1 发布范围：普 发 体系名称：财务管理 编 码：FC-01-15 山东海化集团石化盐化一体化项目 财务管理办法 公司名称：山东海化集团有限公司 批 准 人：韩星三 批准依据：《山东海化集团内控制度体系管理办法》 （CG-01-01） 发布文号：海油鲁海化字〔2013〕101号 发布日期：2013年5月29日 生效日期：2013年5月29日 财务管理内控制度体系-FC-01-15 山东海化集团石化盐化一体化项目财务管理办法 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc356808087 1 目的 PAGEREF _Toc356808087 \h 1 HYPERLINK \l _Toc356808088 2 适用范围 PAGEREF _Toc356808088 \h 1 HYPERLINK \l _Toc356808089 3 编制依据 PAGEREF _Toc356808089 \h 1 HYPERLINK \l _Toc356808090 4 释义 PAGEREF _Toc356808090 \h 1 HYPERLINK \l _Toc356808091 5 职责分工 PAGEREF _Toc356808091 \h 1 HYPERLINK \l _Toc356808092 6 管理要求 PAGEREF _Toc356808092 \h 2 HYPERLINK \l _Toc356808093 7 附则 PAGEREF _Toc356808093 \h 14 山东海化集团 第 PAGE \* MERGEFORMAT 2页 共20页 山东海化集团石化盐化一体化项目财务管理办法 1 目的 贯彻执行国家相关法律、法规；做好项目资金预算编制、执行、控制、监督和考核工作；严格控制建设成本，避免资金损失和浪费，提高投资效益；细化会计核算，完成项目竣工财务决算。 2 适用范围 山东海化集团石化盐化一体化项目组。 3 编制依据 3.1 《中华人民共和国会计法》，1999-10-31，全国人民代表大会常务委员会。 3.2 《企业会计准则》，2006-2-15，财政部。 3.3 《中国海洋石油总公司会计核算办法》，FC-01-01，2009，海油总公司。 3.4 《山东海化集团财务基本管理制度》，FC-01,2012,集团公司。 3.5 《山东海化集团会计基础工作规范》，FC-01-03,2012,集团公司。 3.6 《山东海化集团资金管理办法》，FC-01-04,2012，集团公司。 4 释义 4.1 集团公司 指山东海化集团有限公司。 4.2 项目组 指石化盐化一体化项目组。 4.3 财务部 指石化盐化一体化项目组财务部。 5 职责分工 5.1 组织机构 a) 财务部，负责工程项目从立项、可研、勘探、设计、工程建设、试车、竣工决算的财务管理和会计核算工作，按实际成本计价，实行独立核算； b) 财务部设财务部经理岗、主管会计岗、会计核算A岗、会计核算B岗、资金管理岗、税务保险岗和出纳岗七个岗位。 5.2 工作职责 a) 制定项目组财务、统计等各项规章制度及相关工作计划； b) 负责项目建设的财务管理和会计核算工作，按时编制项目建设的各种财务报告，按集团公司计划与发展部要求报送项目建设统计报表； c) 建立项目会计核算体系，按工程费用编码设立明细科目、明细账簿和会计报表，按WBS和项目概算设立单位工程项目，对项目进行总体核算和明细核算，并对相关经济业务实施会计监督； d) 依据项目资金安排，筹划并具体执行融资方案，办理外汇和人民币贷款手续，并按项目工程进度筹措项目资金； e) 编制月度、滚动及年度资金使用计划； f) 负责银行账户、银行票据和印鉴的管理，确保项目资金的安全性、有效性和资金使用的合法性； g) 审核承包商、供应商付款申请文件的合法性、合理性和真实性，同时审核