保险公司风险管理指引(试行).pdfVIP

保保险险公公司司风风险险管管理理指指引引 （（试试行行）） 　 第一章　总则 　　第一条 为指导保险公司加强风险管理，保障保险公司稳健经 营， 据 《关于规范保险公司治理结构的指导意见 （试行）》及其 他相关法律法规，制定本指引。 　　第二条 本指引适用于在中国境内依法设立的保险公司和保险 资产管理公司。 　　保险集团 （控股）公司已经按照本指引规定建立覆盖全集团的 风险管理体系的，经中国保监会批准，其保险子公司可以不适用本 指引。 　　第三条 本指引所称风险，是指对实现保险经营目标可能产生 负面影响的不确定性因素。 　　第四条 本指引所称风险管理，是指保险公司围绕经营目标， 对保险经营中的风险进行识别、评估和控制的基本流程以及相关的 组织架构、制度和措施。 　　第五条 保险公司应当明确风险管理 目标，建立健全风险管理 体系，规范风险管理流程，采用先进的风险管理方法和手段，努力 实现适当风险水平下的效益最大化。 　　第六条 保险公司风险管理应当遵循以下原则： 　　 （一）全面管理与重点监控相统一的原则。保险公司应当建立 覆盖所有业务流程和操作环节，能够对风险进行持续监控、定期评 估和准确预警的全面风险管理体系，同时要 据公司实际有针对性 地实施重点风险监控，及时发现、防范和化解对公司经营有重要影 响的风险。 　　 （二）独立集中与分工协作相统一的原则。保险公司应当建立 全面评估和集中管理风险的机制，保证风险管理的独立性和客观 性，同时要强化业务单位的风险管理主体职责，在保证风险管理职 能部门与业务单位分工明确、密切协作的基础上，使业务发展与风 险管理平行推进，实现对风险的过程控制。 　　 （三）充分有效与成本控制相统一的原则。保险公司应当建立 与自身经营目标、业务规模、资本实力、管理能力和风险状况相适 应的风险管理体系，同时要合理权衡风险管理成本与效益的关系， 合理配置风险管理资源，实现适当成本下的有效风险管理。 　　第七条 保险公司应当建立涵盖风险管理基本流程和控制环节 的信息系统，提高风险管理的信息化水平。 　　保险公司应当统筹规划风险管理和业务管理信息系统，使风险 信息能够在职能部门和业务单位之间实现集成与共享，充分满足对 风险进行分析评估和监控管理的各项要求。 　　第八条 保险公司应当定期对高级管理人员和员工进行风险管 理理念、知识、流程以及控制方式等内容的培训，增强风险管理意 识，同时将风险管理绩效与薪酬制度、人事制度和责任追究制度相 结合，培育和塑造良好的风险管理文化。 　 第二章　风险管理组织 　　第九条 保险公司应当建立由董事会负最终责任、管理层直接 领导，以风险管理机构为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有 业务单位的风险管理组织体系。 　　第十条 保险公司可以在董事会下设立风险管理委员会负责风 险管理工作。 　　风险管理委员会成员应当熟悉保险公司业务和管理流程，对保 险经营风险及其识别、评估和控制等具备足够的知识和经验。 　　没有设立风险管理委员会的，由审计委员会承担相应职责。 　　第十一条 保险公司董事会风险管理委员会应当全面了解公司 面临的各项重大风险及其管理状况，监督风险管理体系运行的有效 性，对以下事项进行审议并向董事会提出意见和建议： 　　 （一）风险管理的总体 目标、基本政策和工作制度； 　　 （二）风险管理机构设置及其职责； 　　 （三）重大决策的风险评估和重大风险的解决方案； 　　 （四）年度风险评估报告。 　　第十二条 保险公司可以设立由相关高级管理人员或者部门负 责人组成的综合协调机构，由总经理或者总经理指定的高级管理人 员担任负责人。风险管理协调机构主要职责如下： 　　 （一）研究制定与保险公司发展战略、整体风险承受能力相匹 配的风险管理政策和制度； 　　 （二）研究制定重大事件、重大决策和重要业务流程的风险评 估报告以及重大风险的解决方案； 　　 （三）向董事会风险管理委员会和管理层提交年度风险评估报 告； 　　 （四）指导、协调和监督各职能部门和各业务单位开展风险管 理工作。 　　第十三条 保险公司应当设立风险管理部门或者指定工作部门 具体负责风险管理相关事务工作。该部门主要职责如下： 　　 （一）对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术 和模型； 　　 （二）合理确定各类风险限额，组织协调风险