论高风险业务对业务发展影响的利弊分析.doc

PAGE PAGE 1 内控合规工作论文 论高风险业务对业务发展影响的利弊分析 【内容摘要】内控合格建设作为促进实现经营目标，防范经营风险的重要手段，是企业的一项基础建设。在当前行业转型发展的关键时期，加强内控合规建设，积极有效化解各类风险，尤其是加强对经营过程中高风险业务的管控，不仅是企业提升经营效益、实现自身价值与利益的现实需要，也是顺应行业发展要求、提升公司核心竞争力、增强服务和谐社会建设能力、树立良好市场形象、实现永续经营的必然要求。本文旨在分析高风险业务对经营发展影响的利弊，同时在进一步促进合规经营，提升风险防范能力等方面做初步的探索。 【关键词】保险转型 高风险业务 经营风险 内控合格  历经数十年的高速发展，保险业在分享改革发展所带来的巨大成果的同时，所面临的经营风险类型越来越复杂，经营风险累积越来越大。在国内外经济调整的大背景下，旧的粗放式经营模式不能再继续，保险业发展方式和盈利模式进行转变不仅是顺应历史的必然，更是科学发展的战略选择。在转型过程中，以防范化解行业风险，严格规范市场秩序，维护被保险人利益，营造一个正常的经营秩序为目标的合规经营之路已成为行业的必然选择。而如何在行业转型的大背景中，积极有效化解各类风险，以合规经营促公司持续健康发展，成为各家保险企业亟待解决的一个课题。本文旨在分析高风险业务对经营发展影响的利弊同时，在进一步促进合规经营，提升风险防范能力等方面做初步的探索。 一、财险公司高风险初探 保险是经营风险的特殊行业，不仅保险企业自身所经营的风险越来越大，加之金融业综合经营趋势的日益发展，金融市场以及其他行业和领域的相互影响越来越大，风险很容易相互传导，导致保险企业的风险结构也日趋复杂。从当前来看，高风险主要包括内在和外在风险两个方面： （一）内在风险 内在风险主要是指企业在经营管理过程中因各层级管理和决策失误、管理失控或者员工违章失职而对公司经营带来的风险。主要包括经营决策风险、产品风险、越权经营风险、承保质量风险、理赔管控风险、财务风险以及相伴生的民事诉讼风险等等。造成这些高风险的原因主要来自保险公司内部，即内控失效，是否有风险和风险大小程度决定于公司各级管理机构的管理水平、管控体系和力度、员工素质等。 （二）外在风险 外在风险主要包括两个方面：一是监管风险。监管风险主要是指保险公司在经营过程中因违反保险法律、行业监管规章制度、政策而带来的行政处罚风险，包括对公司和管理人员的处罚。监管风险的产生主要源于经营主体的依法合规经营意识淡薄，对公司可能造成的危害非常严重。二是法律风险。主要是指公司法人或者员工个人在经营活动中因严重违反有关法律，依法受到刑法处罚的风险，如商业贿赂、贪污挪用公款、违法担保、内外勾结的保险诈骗等，无论是法人犯罪或者是个人犯罪，都可能给保险公司声誉、利益乃至稳定经营带来严重的影响。 （三）高风险业务的定义 广义的高风险业务是指在经营过程中发生的车险或非车险业务触碰牵扯到的内在风险，如经营决策风险、产品风险、越权经营风险、承保质量风险、理赔管控风险、财务风险以及相伴生的民事诉讼风险等等。或触碰牵扯到外在监管风险、法律风险等。 狭义的高风险业务是指在投保责任范围内发生可能性较大或一旦发生造成的损失金额较大的风险，主要风险决定于保险标的所在行业性质、地区、环境等因素。其主要表现为：①忽视风险责任控制，随意降低费率，放宽承保条件，采取高额退费等进行破坏性竞争；② 超能力承保；③保险单证、保费收据等管理混乱，为保险欺诈提供了机会。 （四）高风险业务在经营过程中的具体表现： 以车险为例，通常将车险高风险业务的细分定义为“营运货车，水泥泵车，水泥搅拌车，古、特、稀车辆，以及车辆新车购置价（以下简称系统价）在50万元以上（含）的客车”等车型的车险业务。 古、特、稀车辆是指古老车型（此类车型包括上市销售时间超过15 年的国产或进口车辆）、特异车型（此类车型为年产量极少且为非常见一般车型，多为超级跑车类）、稀有车型（此类车型为在国内保有量稀少或非中国规格车型） 二、高风险业务在经营发展中的优势 当前，在市场经济和保险业发展的初级阶段，高风险业务在业务发展中具有举足轻重的作用，尤其对于新公司，更是能起到短、快、大的站稳脚跟的效果。 （一）在粗放经营方式下，保费整体增长较快，有助于快速提升规模。 （二）员工和管理层的个人收益与业务量挂钩，极大地刺激了保险经营的短期行为，使得个人利益迅速得到提高。 （三）在处于白热化竞争的市场中可取得有利地位。 （四）促使各家公司争夺市场的价格战和非价格战此起彼伏。 （五）注重大商、大单业务，重客业务业绩突出。 三、高风险业务在经营发展中的弊端 在实际工作中，一些基层公司依然没有彻底扭转重保费、轻质量的思维惯性，展业管理模式及手段简单粗放,工