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广州数字方舟信息技术股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 推荐主办券商 二〇一六年四月 广州数字方舟信息技术股份有限公司 公开转让说明书 公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 份转让系统公司” ）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其 对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的 声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1 广州数字方舟信息技术股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 一、应收账款可能产生坏账的风险 截至 2014 年末和 2015 年末，公司应收账款分别为 525.08 万元、1,456.14 万元，分别占各期末流动资产的 40.15% 、33.37% 。报告期内，公司最终客户主 要为广东省内各航道管理部门，资信良好，应收账款发生大额坏账损失的可能性 较低。但公司报告期内应收账款金额增长较大，且占流动资产的比例较高，仍然 存在应收账款不能及时回收从而给公司带来坏账损失的风险。 二、经营活动现金流净额为负的风险 2014 年度和 2015 年度，公司经营活动现金流量净额分别为-248.10 万元、 -494.18 万元。公司报告期内经营活动产生的现金流量为负主要系公司处于快速 发展时期，对资金需求量较大。广东省内航道局等客户款项支付审批程序较为复 杂，较付款时间存在一定延后。同时，公司为在行业竞争中赢得更多的客户并满 足不断升级的客户需求，故保持着较高的研发支出和营销支出。虽然公司目前的 项目储备将为本公司未来的收入和利润的稳定增长提供保障，但如果经营活动产 生的现金流量持续为负，将对公司业务发展造成一定的制约。 三、关联交易占比较高的风险 2014 年度和 2015 年度，公司关联销售分别为 732.55 万元、69.16 万元，占 同期营业收入比重为 67.59%、3.17% ；公司关联采购分别为 69.04 万元、360.21 万元，占同期采购总额比重为 15.00%、26.47% 。报告期内，公司关联销售占营 业收入比例逐年下降，已发生的关联交易定价合理。公司已制定《公司章程》、 《关联交易决策制度》等制度对关联交易的审批程序进行规范，形成了较为完善 的内部控制制度。但若公司未来不能严格执行内部控制制度，公司控股股东及实 际控制人仍可以通过关联交易对公司及股东造成不利影响。 1 广州数字方舟信息技术股份有限公司 公开转让说明书 四、招投标业务模式的风险 公司是一家航道信息化解决方案提供商，主要客户是广东省内航道局。根据 《中华人民共和国招标投标法》和《广东省实施 中华人民共和国招标投标法 办法》的规定，金额达到一定标准的项目需履行招投标程序。因此，招投标是公 司主要的业务承接模式。由于招标项目的金额、招标时间、投标方资质等受多方 面因素的影响，这可能对公司的业务承接和经营业绩的持续性产生影响。 五、核心人员流失的风险 公司主要从事航道内各类 RTU 产品和配套航道信息化软件的研发和销售， 在产品研发、销售、运维等各环节均需要较多专业性人才，属于人才密集型企业， 稳定的