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历年中级经济法知识点4 单选题 1、证券公司、保险公司和信托投资公司可以在()上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。 A．证券交易所债券市场 B．全国银行间债券市场 C．证券交易所股票市场 D．全国银行间股票市场 单选题 2、下列描述中，适用于描述开放式基金的有()个，适用于描述封闭式基金的有()个。 ①基金的资金规模具有可变性； ②在证券交易所按市价买卖； ③所募集到的资金可全部用于投资； ④受益凭证可赎回； ⑤依据公司法组建、并依据公司章程经营基金资产； ⑥投资者欲买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道。 A．3，3 B．3，2 C．2，4 D．2，3 单选题 3、法规是经济法的重要渊源，其制定机关是()。 A．全国人民代表大会 B．国务院 C．全国人民代表大会常务委员会 D．立法机关 单选题 4、某证券公司向中国证监会申请保荐机构资格。下列关于该公司申请保荐机构资格条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是(　) A．注册资本为人民币5亿元，净资产为人民币1亿元 B．从业人员20人均具有3年从事保荐相关业务的经历 C．符合保荐代表人资格条件的从业人员5人 D．最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚 单选题 5、证券交易所对A股和封闭式基金每日涨跌幅偏离值超过()的前3只证券，要公布其成交金额最大的5家会员营业部或席位名称及成交金额。 A．3% B．5% C．7% D．10% 单选题 6、根据《证券法》的规定，上市公司下列情形中，不属于由证券交易所决定暂停其股票上市交易的情形是()。 A．公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件 B．公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者 C．公司有重大违法行为 D．公司最近两年连续亏损 单选题 7、根据证券法律制度的规定，上市公司开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经()作出决议。 A．上市公司股东大会 B．上市公司董事会 C．上市公司监事会 D．中国证监会 单选题 8、纳税评估工作主要由基层税务机关的税源管理部门及其税收管理员负责，对合并申报缴纳外商投资企业和外国企业所得税企业分支机构的纳税评估由()的主管税务机关实施。 A．分支机构所在地 B．总机构所在地 C．监管地 D．申报所在地 单选题 9、证券公司经营证券经纪与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务的，注册资本最低限额为人民币（）元。 A．1亿 B．5亿 C．5000万 D．3亿 单选题 10、上海证券交易所对B股(人民币特种股票)实行T+3交收方式的程序中，()日，证券登记结算公司根据证券交易所提供的B股当日成交资料编制各结算会员的清算交收表。 A．T-1 B．T C．T+0 D．T+1 单选题 11、针对我国商业银行的主要对象是企业，业务内容是批发业务的结构这一现象，许多商业银行都提出()。 A．拓宽业务范围的战略 B．向海外市场发展的战略 C．向零售方向发展的经营战略 D．向多元化业务方向发展的经营战略 单选题 12、关于上海证券交易所法人清算模式中的资金划入，说法不正确的是()。 A．T+1日上午通过有效银行凭证或指令向银行提交划出资金申请 B．资金划拨银行通过系统内本异地资金汇划系统划款 C．资金划拨银行通过上海分行收到资金后，借记上海证券中央登记结算公司银行账户 D．上海证券中央登记结算公司收到上海分行通知后，贷记证券公司资金交收账户 单选题 13、（）是证券交易所以外的证券交易市场的总称。在证券市场发展初期，许多有价证券的买卖都是在柜台上进行的，因此称为柜台市场或店头市场 A．场外交易市场 B．证券交易所 C．电子交易系统 D．其他交易场所 单选题 14、李某在证券交易所开立账户，委托该证券公司代为买卖证券。一日上午，李某以书面方式委托证券公司买入某股票。下午，李某又以电话方式委托公司将上午买入的股票再行卖出。则证券公司应当： A．按照李某的委托为其卖出 B．拒绝为李某再行卖出该股票，因为以电话方式委托无效 C．拒绝为李某再行卖出该股票，因为当日买入的证券不得在当日再行卖出 D．要求李某以书面方式补交一份委托书，再按其委托将股票卖出 单选题 15、ABC会计师事务所的A注册会计师负责对X公司20×9年度财务报表进行审计。A注册会计师在计划审计工作考虑重要性和审计风险时，A注册会计师遇到下列事项，请代为做出正确的专业判断。注册会计师在评价审计结果时，应当依据重要性水平来考虑被审计单位尚未更正错报的汇总数对财务报表整体影响，以下情形中正确的是（）。 A．如果尚未更正错报汇总数接近重要性水平，注册会计师应当出具无保留意见的审计报告 B．如果尚未更正错报的汇总数超过重要