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反洗钱的外部性与激励机制的建立 摘要：反洗钱的特殊性需要各机构通力合作，尤其需 要银行等金融机构的参与。通过对反洗钱过程中的洗钱方 和反洗钱方的私人成本和社会成本、私人收益和社会收益 的对比，揭示了外部性对银行业反洗钱的影响。 关键词：反洗钱；外部性；激励机制 反洗钱是当今的热点和难点问题，备受各国重视。通 过实践，人们越来越认识到反洗钱能维护国家利益和金融 安全，促进经济发展，打击犯罪。我国从20世纪90年代 逐渐加大反洗钱力度，《中华人民共和国反洗钱法》已于XX 年10月3 1日由第十届全国人大常委会第二十四次会议通 过，这对我国反洗钱工作将是一个极大的推动。 反洗钱同时作为一种经济现象，随着法律上的日益健 全，就必然地推动了反洗钱的经济理论上的分析。反洗钱 外部经济效应分析是反洗钱经济理论分析的必然，由于黑 钱产权界定不清晰，高昂的交易成本存在，单单依靠市场 这只“看不见的手”无法保证正常的交易秩序。反洗钱正 外部性需要政府介入，尤其需要建立相关的利益平衡或补 偿机制。 、反洗钱存在外部性 外部性是外部经济性(Ec onomicExte rnal)、外部不经 济性或外部经济效应(ExternalEc onomicandD iseconomie s) 的简称，1993年诺贝尔奖获得者道格拉斯.诺斯的外部性 定义则比较直接，他认为“当某个人的行动所引起的个人 成本不等于社会成本，个人收益不等于社会收益，就存在 外部性”。尽管外部性表达不太统一，但核心思想是指经济 行为的成本或收益向经济行为以外第三方的溢出。 从外部性研究的现状来看，外部性的存在导致了社会 资源的非帕累托最优配置和社会福利损失，所以，外部性 的内部化便成为经济学理论研究难点问题。围绕这一问题， 新制度经济学从产权、交易成本角度研究外部性的内部化 和外部性内部化收益作为激励的创新问题；管制经济学从 纠正市场失灵角度研宄通过政府干预方式的外部性内部化 的经济分析，公共选择理论从外部性作为一种市场失灵(还 有公共物品、不完全竞争)，研究政府作为一种实现帕累托 最优资源配置的机构，其存在会减少人数众多时获取个人 关于公共物品和外部性偏好的信息所需要的交易成本和谈 判成本。 无论主动洗钱或被动洗钱都能够为洗钱者带来实际意 义上的好处，但是，反洗钱却不仅使反洗钱方损失部分经 济利益，还将付出一定的成本。从经济学的角度来说，市 场在亚当.斯密“看不见的手”指导下达到供需均衡时， 并没有同时使社会效益达到最大化，这就是市场失灵。外 部性就是市场失灵的一种。这种影响增加了社会福利则称 为外部经济，如果使社会福利减少则称为外部不经济。洗 钱减少了社会福利，为外部不经济；反洗钱增加了社会福 利为外部经济。 反洗钱是典型具有正外部效应的活动。反洗钱最终受 益人是社会公众，公众以纳税人的身份委托政府维护社会 安定，假定政府或代表政府的部门为反洗钱的受益方（另一 方面也是反洗钱的供给方）；金融机构（主要是银行业）或外 国政府作为反洗钱的参与者之一。在反洗钱活动中，如果 参与者没有得到一定的补偿，就有可能造成反洗钱的供给 不足，也就是说整个社会对反洗钱投入的力度不够。结果 是大量的黑钱逍遥法外，非法所得无法追回，使有组织犯 罪得到资助，无论是公众利益还是政府利益都得不到有效 的保护。 二、反洗钱外部性的具体表现 洗钱行为的外部性突出表现在：洗钱者的行动使社会 受损，造成外部不经济的人却没有因此承担成本，而引起 了他人或社会的成本增加或效用减少，这是一种典型的外 部不经济即负的外部性。 银行业反洗钱的外部性突出表现在：银行或监管部门 为代表的经济行为主体的行动使他人或社会受益，而受益 者支出（或者根本没有支出）少于受益，这就是外部经济或 正的外部性。反洗钱的外部性特征十分明显：独立于市场 机制之外，即市场无力对产生负外部性的洗钱者给予惩罚， 无力给创造正外部性的反洗钱者以充足的收益，仅从市场 范畴而言，反洗钱成本大于收益。 （一）产生于决策之外而具有伴随性。洗钱者在作决策 时所考虑的主要是在私人成本基础上而不是在社会成本的 基础上来寻求利润的最大化。 就私人成本和社会成本、私人收益和社会收益而言， 可以用外部性来分析其差异。负的外部性首先引起私人成 本和社会成本的差异，所谓私人成本是指生产一件物品， 生产者或消费者自己所需要承担的费用。在不存在外部性 的情况下，私人成本和社会成本一致，但外部性就导致了 这两者的差异。假定洗钱者或参与洗钱的银行所造成负的 外部性，为了抵消这种坏的影响，维护原有的社会系统运 转，监管部门和反洗钱的参与者（代表着社会公众的利益） 则必须增加一些成本支出，这也应该看成是洗钱者成本的 一部分，即边际外部成本（MEC，Margi nalExterna ICost），