法人犯罪立法的国际经验与其中国的借鉴.docVIP

法人犯罪立法的国际经验及其中国的借鉴 在当今社会，法人在社会中地位非常重要，法人在促进所在国以至全球的经济增长的同时，其违法、犯罪行为也对本国甚至全球的社会、经济利益造成严重损害和威胁。越来越多的国家或政府间组织正通过制定刑法或缔结国际或区域性公约规定法人犯罪[1]，追究犯罪法人的刑事责任，以期实现预防和抑制法人犯罪之目的。我国1997年《刑法典》全面确立了单位犯罪，但十多年单位犯罪的司法现状证明，我国的单位犯罪立法存在诸多的缺陷，导致刑法理论和司法实践对单位犯罪的理解和适用上的种种迷失。因此，有必要借鉴上述世界各国及国际公约的法人犯罪的立法经验，进一步完善我国单位犯罪的立法。 一、法人犯罪的国际立法现状及经验 （一）法人犯罪的国际立法现状 1．英国。在西方国家中，英国是最早在刑法上承认法人犯罪并追究法人刑事责任的国家。追究法人刑事责任除了在普通法上得到法官普遍认可之外，在制定法中也已成为普遍原则。在英国制定法中，在可能由法人实施的犯罪立法中，一般都包含以下条款：“当一个由法人实施之罪行最终被证明是在法人任何董事、经理、秘书或其他类似的官员，或者任何具有这样能力之人的同意、默许下实施的，或者是由于这些人的任何疏忽而发生时，那么，这些人将与法人一样犯有相同的罪行，应该据此接受同样的指控与承担同样的处罚。”[2]如1968年的贸易说明法（TradeDescriptionAct）第20条规定：“由法人团体实施的本法规定的犯罪，如果证明是在该法人的董事、经理、部长或其他相类似的法人高级官员以及任何声称行使此权利的人同意或默许下实施的，或者可归因于上述人员的过失的，则此人以及法人团体均犯此罪。” 2．美国。1962年美国法律协会制定的《模范刑法典》（ModelPenalCode）对法人犯罪及其刑事责任的追究进行了具体规定。其总则第2章第7条对法人、非法人团体及其代表人负刑事责任的根据和条件作了具体的规定，强调只有与法人代理人的犯罪行为有实质关系的法人董事会成员及其他高级管理人员的主观意思才能归于法人自身。总则第6章第4条对法人及非法人团体的制裁，法人资格或权利的剥夺或外国法人营业许可的取消，对犯罪的法人或其职员提起民事诉讼等具体问题作了明确规定。上述这些规定，意味着法人犯罪及其刑事责任，已经成为美国刑法上确定不移的原则。[3]《联邦刑法典》草案是由1966年美国国会成立的全国联邦刑法改革委员会负责的，该草案进一步明确了法人刑事责任的原则、法人的处罚条件和法人犯罪的刑罚方法。该草案第402条规定：“法人对其代理人的行为的责任，除有相反的明确规定外，如果犯罪是由下述行为构成，法人应对此负刑事责任：（1）法人代理人的行为，而且该行为—a．是在该代理人的职务或权力范围内而且是为了法人的利益完成任务时发生的；或者b．事后得到法人的批准或认可的；（2）法人或其代理人不履行法律所规定的法人的特定义务的。虽然，该草案最终未能获得国会的支持，美国刑法最终也未能实现法典化。在美国，尽管《模范刑法典》、《联邦刑法典》草案都不是有法律效力的法律文本，但对美国刑法理论和司法实践所产生的影响却是重大的。它们关于法人犯罪的范围与类型的规定，对美国法人犯罪的立法进程产生了很大影响。20世纪70年代以来，在美国刑法法典化的过程中，许多州都以《模范刑法典》为蓝本陆续制定了刑法典。 3．法国。在大陆法系国家中，法国是首个通过《刑法典》系统规定法人犯罪的国家。1994年3月1日正式生效的新《刑法典》集自然人和法人刑事责任于一体，全面确立了法人的刑事责任，在为数不多的承认法人犯罪的大陆法系国家中，法国关于法人犯罪的立法最为全面和系统。该刑法典第2编“刑事责任”第121.2条确立了法人犯罪负刑事责任的一般条件：“除国家之外，法人依第121.4条至第121.7条所定之区分，且在法律或条例有规定之场合，对其机关或代表为其利益实行的犯罪负刑事责任。法人负刑事责任不排除作为同一犯罪行为之正犯或共犯的自然人刑事责任。”在第3编“刑罚”第1章“刑罚之性质”中的第二节“适用法人之刑罚”系统地规定了法人的刑罚种类和其具体内容。 4．日本。日本的现行《刑法典》对法人犯罪未作规定。但二战前后，经济刑法在日本获得了很大发展，颁布了很多对违反经济法令者科处刑罚的法规，在这些法律中，大都明确规定了法人犯罪。据统计，迄今为止，日本在行政、经济法规等附属刑法中约有540余条对法人刑事责任作了明确规定，条文涉及租税、银行、商标、著作权、环境污染等许多方面，内容十分广泛。在上述附属刑法中，对法人犯罪通常表述为“法人代表或法人或个人的代理人及其他从业人员，在法人的业务及财产方面，实施了违反某某条的违法行为时，除处罚该行为人之外，对该法人或个人也处以各本条所规定的罚金”。如日本在1932年制定的《资本逃避防治法》规定