FDI系统与新版外商投资企业外汇业务操作规程.ppt

FDI系统与资本金结汇新政解读 国家外汇管理局江苏省分局 2009年4月28日 南京 第一部分FDI系统简介 系统功能 系统特点 系统与现有操作系统的关系 一、FDI系统的主要功能 系统模块:外商直接投资 境外投资 外汇年检 统计分析 系统用户:外汇指定银行 会计师事务所 外商投资企业 境外投资企业的境内投资主体 二、系统的主要特点 在外汇局与银行、企业会计师事务所之间建立联网数据交换机制 采用IC卡外汇登记证 建立跨境资金流动的统计监测体系 三、系统与现有操作系统的关系 企业外汇业务信息档案系统 外汇账户系统 外商投资企业询证系统 外商投资企业外汇管理系统 四、系统银行端业务操作 系统管理 业务操作 注意事项 （一）系统操作 系统管理员创建： 向当地外汇局报送银行基本信息 外汇局输入银行基本信息后，系统自动产生 银行端系统管理员并赋予相应权限 系统管理员的登陆及信息修改、注销和退出 登陆：机构类型：银行 机构代码：12位国际收支代码 用户代码：admin 用户密码：000000 （一）系统操作续 创建用户： 以系统管理员身份登录，添加银行业务员（十位代码），只有业务员可操作具体业务，对业务员信息的修改和授权， 以业务员身份登陆及信息修改、注销和退出， 登陆：机构代码：12位国际收支代码 用户代码：十位 用户密码：000000 （二）业务操作 银行端核准类信息反馈： 资本金账户开户核准 资本金账户变更核准 非资本金账户开户核准 非资本金账户变更核准 外汇资金境内原币划转核准 外方清算所得购付汇核准 外方股东向中国投资者转让股份所得购付汇核 外方股东减资所得购汇核准 外方先行收回投资所得购付汇核准 非居民境内资产变现（房产交易）购付汇核准 其他购付汇业务核准 中方股东向外国投资者转股收汇现汇收入结汇核准 其它结汇业务核准 中方股东向外国投资者转股收汇现汇收入入账核准 （二）业务操作续 银行备案管理 银行正常关户备案 资本金账户流入登记备案 资本金账户结汇登记备案 非资本金账户流入登记备案 利润购付汇登记备案 非居民购买境内资产（商品房项下）结汇备案 非居民购买境内资产（商品房项下）退回款购付汇备案 资本金账户强制关户备案 （二）业务操作续 银行端核准件查询 银行端备案查询 （三）注意事项 密码及时修改 各类核准件有效时间为7天（含工作日） 关户备案前必须审核流入和结汇备案是否完成 账户余额不为零的转户关户，余额处理必须选择划转 境内原币划转不要做外资流入备案 利润汇出必须及时备案 （三）注意事项续 资产变现账户开立和入账须事先经外汇局核准 资产变现账户结汇备案在ODI系统中登记 强制关户银行凭外汇局通知办理 外国投资者专用外汇账户开立前银行应代为申请特殊机构代码赋码 银行对非居民购买境内资产（商品房项下）结汇登记备案时 ，事先通知非居民到外汇局进行外国投资者信息登记 第二部分新版外商投资企业外汇管理操作规程 为适应FDI系统上线的需要总局推出了直接投资外汇业务系统版操作规程 在保持政策延续性的基础上进行局部调整 一、外汇登记管理 外商投资企业外汇登记IC卡取代原有纸质外汇登记证 增加投资股东信息登记，建立投资主体管理制度 二、外汇账户管理 资本金账户限额币种与注册币种一致 开立多币种资本金账户视为一个账户 资本金账户限额调整为不超过账户最高限额的1％，且绝对数额不超过等值3万美元 需开立多个资本金账户的，每个账户的限额不得低于300万美元 外汇账户管理（续） 账户迁移原开户行先关户或凭外汇局核准件调整限额并反馈后，外汇局核准新开户 正常关户实行备案制 非正常关户由外汇局逐笔核准 外汇账户管理（续） 资产变现专用外汇账户 外国投资者交易外汇资金托管与结算专用外汇账户 外国投资者竞标土地使用权的保证类专用外汇账户 三、结汇管理 取消三年限制，直接授权外汇指定银行办理外汇资本金结汇审核业务 外国投资者专用外汇账户内资