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CFP保险课件精选 第一讲 年金保险 （年金保险概述、年金保险的分类、年金保险的作用、税优年金计划） 年金保险概述： 年金：一系列定期有规则的支付 年金保险：是投保人与保险公司签订的一种合同，保险公司以年金领取人的生存为条件定期给付约定金额。给付期可以是定期的，也可以终身的。 养老年金保险、教育年金保险 养老年金：领取日之前身故，给付身故保险金（已交保费、现金价值，按高的给付），保证支付１０年的（１０年内死亡，余下的给付受益人），１０年后生存的，终身支付。 教育年金保险：死亡，中止，返还现金价值，生存，给付。 年金保险的含义 年金保险合同的当事人：保险人、投保人，年金保险合同的关系人：被保险人、受益人 年金保险的机理：基于生命的不确定性设计（早逝是一种风险，长寿也是一种“风险”） 年金保险与寿险的比较： 年金保险与寿险的不同点： 　　①、防范风险不同（年金保险属生存类，防范寿命过长，寿险属死亡类，防范早逝导致收入损失的财务风险） 　　②、给付条件不同（年金以生存为给付条件，寿险以死亡为给付条件） ③、逆选择不同（购买年金，身体健康，预期死亡率低于平均水平的人，购买寿险，身体健康较差、预期死亡率高于平均水平的人。 ④死亡率改善对保险公司的影响不同（年金死亡率明显低于寿险死亡率，使用不同的生命表，年金生命表和寿险生命表，寿险的安全边际意味生命表中的死亡率将高于预期死亡率，年金的安全边际意味着生命表中的死亡率将低于预期死亡率。随着人们预期寿命不断延长，这一趋势将使年金生命表的安全边际逐渐减小，而寿险生命表的安全边际不断扩大，产生相反影响。 年金保险与寿险的相同点。 年金保险的分类 １、按购买方式分：趸缴年金、期缴年金 ２、按年金给付频率分：按年、按季、按月 ３、按给付起始时间分：即期年金、延期年金 即期年金：满一个年金期间后开始给付 延期年金：超过一个年金期间后开始给付。有两个期间：累积期间、给付期间。 按给付终止时间分：终身年金、定期年金、定期确定年金 终身年金（支付到死亡） ①纯粹终身年金，仅在年金领取人生存期间定期给付的年金 ②期间保证终身年金：保证在年金领取人生存期间定期给付，并保证给付期间不少于约定期间。保底期间过后，成为普通终身年金，保底期间越长，保费越高 ③金额保证终身年金：它保证在年金领取人生存期间定期给付，并保证年金给付总额至少等于一个合同约定的金额。参见课件３２页、３３页。 定期年金： 在约定期限内或年金领取人死亡之前（以先发生者为准）定期给付的年金。保费相对较低。 定期确定年金（与年金领取人生存与否无关）严格来讲，它不是一种保险产品，不包含“生命不确定性”。 按年金领取人数划分：个人年金，联合及最后生存年金（给付到最后一个领取人死亡为止），联合生存年金（只要一人死停止给付） 按年金给付金额是否有保证分： 定额年金（固定给付年金）给付风险不大，购买力风险大 变额年金：给付风险大，购买力风险不大。变额年金的累积价值和每月给付金额将随着分立投资帐户的绩效而上下波动。有一个累积单位向给付单位（年金单位）转换的问题。年金单位总数在整个给付期间保持不变，但年金单位价格会随投资帐户业绩上下波动。参考课件４４页—４６页，考试会有 年金保险的作用： １、消除对生命不确定性的担忧（寿命比预期长） ２、享受保险公司提供的投资管理服务。 ３、享受一定税收优惠：（国外可以抵扣当年个人总收入，递延缴纳所得税，投资收益也递延缴纳所得税，属于税优年金计划） ４、相关领域的应用： 　　结构给付年金：在人身损害赔偿案件中，不是一次性付清损害赔偿金，而是以年金形式支付，确保在受害人生存期间或强制保障期间提供定期支付） 　　反向抵押年金：实际以房养老。 　七、税优年金计划： 比较分析：１、一般储蓄计划　　　（１－j）[1+r(1-j)]^n 　　　　　２、非税优个人年金计划 (1-j){(1+r) ^n—j[(1+r) ^n—１]} 　　　　　３、税优个人年金计划 (1+r) ^n(1—j) 税优个人年金非税优个人年金一般储蓄。 人身保险（寿险、年金、意外、健康-最贵） 第二讲 健康保险 健康保险的含义： 对因健康原因（疾病、意外伤害等）引起的费用支出或收入损失提供补偿或给付的保险。 健康保险比寿险更复杂： 在保单有效期内，保险事故可能发生多次，2、损失程度可能多种多样，3、需要更多的技术性定义（医学方面等）、4、涉及三方：保险人、被保险人、医疗服务提供者 健康保险的分类 从保障内容分：（医疗费用保险、疾病给付保险、失能收入保险、长期护理保险） 从投保方式分：（个人健康保险、团体健康保险-主流，占70%以上，较大团体的成员投保时不需要提供可保证明） 从政策分：社会医疗保险、补充医疗