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增值税纳税申报表
(适用于一般纳税人)
根据《中华人民共和国增值税暂行务例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限
按期填报本表,并于次月一日起十日内,向当地税务机关申报纳税并结清上月应纳税款。
税款所属时间:自FORMTEXT?????年FORMTEXT?????月FORMTEXT?????日至FORMTEXT?????年FORMTEXT?????月FORMTEXT?????日 填表日期:FORMTEXT?????年FORMTEXT?????月FORMTEXT?????日 金额单位:元
税务登记号
电脑编码
纳税人名称
法定代表人姓名
营业地址
开户银行及帐号
企业登记注册类型
电话号码
销 项
项 目
销 售 额
税 额
本月数
本年累计数
本月数
本年累计数
(a)
(b)
(c)
(d)
按适用税率征税货物及劳务
1=2+3
货物名称
适用税率%
——
——
——
——
——
——
——
——
小 计
2
应税劳务
3
按简易征收办法征税货物
4=5+6+7
其中:适用6%征收率的货物
5
适用4%征收率的货物
6
7
免税货物
8
——
——
出口货物免税销售额
9
——
——
进 项
项 目
本 月 数
本 年
累计数
合计
17%
税率
13%
税率
10%
扣除率
7%
扣除率
6%
征收率
4%
征收率
期初存货已征税率
本期进项税额发生额
10
进项税额转出
11
——
其中:免税货物用
12
——
非应税项目用
13
——
非正常损失
14
——
简易办法征税货物用
15
——
免抵退货物不得抵扣税额
16
——
其他
17
——
期初存货已征税款期末余额
18
——
——
——
——
——
——
——
19
税率计算
项 目
本月数
本年累计数
授权申明
(如果你已委托代理人,请填写下列资料)
为代理一切税务事宜,现授权
(地址)FORMTEXT请输入地址为本纳税人的代理申报人,任何与本申报表有关的往来文件都可寄与此人。
授权人签字:
销项税额合计
20=1c
进项税额合计
21=10-11
上期留抵税额
22
——
免抵退货物已退税额
23
应抵扣税额合计
24=21+22-23
——
实际抵扣税额
25(如24<20则为24,否则为20)
应纳税额
26=20+4c-25
代扣代缴税额
27
申报人声明
此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的,我确信它是真实的、可靠的、完整的。
声明人签字:
本期应纳税额合计
28=26+27
期末留抵税额
29=24-25
——
税额缴纳
期初未缴税额(多缴为负数)
30
——
本期已缴税额
31
——
其中:本期应纳税额预缴数
32
——
期末未缴税额(多缴为负数)
33=30+28-31
——
其中:欠缴税额
34
——
本期应补(应退)税额
35=28-32
——
会计主管签字: 代理申报人签字: 纳税人盖章:
以下由税务机关填写:
收到日期:FORMTEXTXXXX年XX月XX日 接收人:FORMTEXT请输入接受人姓名主管税务机关盖章:
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