公路工程竣工审计报告.doc

PAGE PAGE 2 新疆维吾尔自治区审计厅 审 计 报 告 (征求意见稿) 被审计单位： ☆☆☆☆交通局 审 计 项 目：☆☆☆☆年度☆☆☆线公路建设工程项目竣工决算（概预算执行）审计 根据《中华人民共和国审计法》的规定和2008年审计项目计划，2008年☆月☆☆日至2008年☆月☆☆日，自治区审计厅派出的审计组，对☆☆地区（州）2006年、2007年重要农村公路计划总投资规模、实际到位资金、投资计划完成情况进行了审计调查，重点对☆☆县☆☆线公路建设工程项目（以下简称本项目）竣工决算进行了审计。并延伸审计了与本项目相关的☆☆☆建工集团、☆☆☆水利水电勘查设计研究院公路分院、☆☆☆公路监理有限公司等单位。审计工作得到☆☆地区（州）交通局和相关单位的支持与配合，工作进展顺利。本项目建设单位☆☆☆地区（州）交通局对提供的工程、财务及相关资料的真实性和完整性负责，并作出了书面承诺。自治区审计厅的责任是依法进行审计并出具审计报告。 一、基本情况及总体评价 （一）基本情况 1、2006年、2007年度重要农村公路计划总投资规模、实际到位资金、投资计划完成情况 （1）2006年计划总投资规模、实际到位资金、投资计划完成情况 2006年度自治区交通厅下达☆☆地区（州）重要农村公路计划总投资为☆☆☆☆万元，其构成如下：①中央国债☆☆☆万元；②自治区财政补助☆☆☆万元；③自治区交通厅补助☆☆☆万元（建管费☆☆☆万元，设计费☆☆☆万元，养路费☆☆☆万元）；④地县自筹资金☆☆☆万元。截止2006年12月31日，实际到位资金☆☆☆☆万元，其中:中央国债☆☆☆☆万元；自治区财政补助☆☆☆万元，交通厅补助建管费、养路费☆☆☆万元;地县自筹☆☆☆万元。资金到位率占当年投资计划的☆☆%。2006年实际完成投资☆☆☆☆万元,完成资金到位率的☆☆%，建设公路总里程☆☆☆公里。 （2）2007年计划总投资规模、实际到位资金、投资计划完成情况 2007年度自治区交通厅下达☆☆地区（州）重要农村公路计划总投资为☆☆☆☆万元；其构成如下：中央投资基本建设费☆☆☆万元；自治区财政补助☆☆☆万元；自治区交通厅补助☆☆☆万元（建管费☆☆☆万元，设计费☆☆☆万元，养路费补助☆☆☆万元）；地县自筹☆☆☆万元。截止2007年12月31日，实际到位☆☆☆万元（含2006年续建项目☆☆☆万元），资金到位率占当年投资计划的☆☆%。其中：中央投资基本建设费☆☆万元；自治区财政补助☆☆☆万元；交通厅补助建管费☆☆☆万元；地县自筹☆☆☆万元。2007年实际完成投资☆☆☆万元,完成资金到位率的 ☆☆☆%，建设公路总里程☆☆☆公里。 2、 ☆☆☆线公路建设工程项目概况 （1）立项批复及工程建设情况 ☆☆☆☆年☆月☆日自治区发展和改革委员会下达《关于☆☆地区（州）2006年农村公路改造工程可行性研究报告的批复》（新发改交通[2005]1257号），批复☆☆县☆☆☆线公路改建工程总投资为☆☆☆万元，其中中央投资☆☆☆万元，地方自筹☆☆☆万元，建设公路里程☆☆公里，平均每公里☆☆万元，主线起点位于☆☆☆县境内☆☆处，终点位☆☆☆，公路设计等级为平原微丘区三级公路,设计车速每小时☆☆公里。 2005年12月30日自治区交通厅下达《关于对2006年☆☆地区（州）重要农村公路建设项目施工图设计的批复》（新交综[2005]303号），批复本项目投资计划为☆☆☆☆万元，其中：第一部分建筑安装工程费☆☆☆☆万元。 本项目由☆☆地区（州）交通局负责建设，由☆☆☆勘测设计研究院公路分院勘测和设计，由☆☆☆建工集团承建，由☆☆☆公路监理有限公司负责监理。于☆☆☆☆年☆月☆日开工，当年☆月☆日竣工。 （2）竣工决算的审核情况 对☆☆☆地区（州）交通局提供的本项目竣工财务决算报表，自治区审计厅按照相关规定进行了逐项审核，截止☆☆☆☆年☆月☆日，本项目账表反映：实际完成投资☆☆☆☆万元，其中：建筑安装工程投资☆☆☆☆万元，待摊投资☆☆万元。经审计认定，实际完成投资☆☆☆☆万元，其中：建筑安装工程投资☆☆☆☆万元，待摊投资☆☆万元，审减建筑安装工程投资☆☆万元，审减待摊投资☆☆万元。 （二）审计评价 1、审计的方式、方法 自治区审计厅不但对本项目的竣工决算进行了审计，而且对本项目相关的勘察设计、施工、监理等相关单位进行了延伸审计，重点检查了项目竣工决算、工程质量、工程招投标、工程合同及工程造价、施工和监理单位相关财务收支等方面的真实性和合法性。审计过程中运用了审阅、检查、查询、计算、现场勘测等审计程序。 2、工程质量情况 本项目施工单位基本能按合同约定组织施工生产，按期完成了施工任务，☆☆☆☆年☆月☆日至☆月☆日☆☆地区（州）农村公路工程质量监督办公室组织对本项目进行了质量认证，其结论为单位工