湖北航天医院全成本核算管理实施方案.doc

PAGE PAGE 1 湖北航天医院全成本核算管理实施方案 （讨论稿） 为加快医院发展，加强科室成本的日常控制，加大预算管理考核力度，进一步提高科室管理水平，结合医院实际，特制订本实施方案。 一、全成本管理对象 全成本管理的对象为医院有经济活动的临床医技科室及社区医疗点。 二、成本管理考核内容 （一）对临床科室实行全面预算管理，按月进行考核。考核为百分制，其中预算管理占48%，综合管理占52%。其中： 1.临床科室预算管理考核的主要内容为：附件一：临床系列科室预算管理考核表 2.临床科室综合管理考核的主要内容为：附件二：临床系列科主任考核评分标准 （二）对手术麻醉科实行全面预算管理，按月进行考核。考核为百分制，其中预算管理占48%，综合管理占52%.其中： 1.手术麻醉科预算管理考核的主要内容为：附件三：手术麻醉科预算管理考核表 2.手术麻醉科综合管理考核的主要内容为：附件四：手术麻醉科主任月考核评分标准 （三）对医技科室实行全面预算管理，按月进行考核。考核为百分制，其中预算管理占48%，综合管理占52%。其中： （1）医技科室预算管理考核的主要内容为：附件五：医技科室预算管理考核表 （2）医技科室综合管理考核的主要内容为：附件六：医技科室主任月考核评分标准 三、科室结余额管理 对实行全成本核算管理的科室，年终结余超预算结余的部分50%奖励给科室。其中： 结余额=科室经济收入-科室成本支出 临床科室经济收入=治疗费+药品费+体检费+其它费（挂号、氧气等） 医技科室经济收入=检查费+体检费 科室成本支出=科室工资支出+单位给个人缴纳的社保金+福利费（交通费、带薪休假费、生日费、降温烤火费、误餐费、节假日补贴）+公务费+夜班费+卫生津贴+水电费+材料费+设备房屋折旧费+药品成本 四、预算管理考核办法 （一）预算管理考核采取月考核和年考核相结合的办法，各项考核结果与薪酬挂钩，其中： 科主任（医疗点负责人）月收入=上年月平均收入*月考核分值； 科室员工收入=科主任收入*0.5*科室人数，由科室制定具体分配办法。 （二）各科室根据自身特点，坚持公开、公平、公正的原则，制定科室分配方案。 1.科室分配方案必须体现技术要素、工作量、服务态度、风险要素，向骨干人才倾斜。体现岗位和工作的重要性，适当考虑工龄、职称、学历，合理拉开差距。 2.科室分配方案的制定既要注重个人绩效，又要重视科室内部的团结协作，已定性为主，定量为辅。分配要素的分值要设置合理，对个人绩效的评价要客观、公正，具有科学性。 3.科室可根据收入及风险情况建立科主任基金，基金从科室工资中计提，计提比例为5%-10%，基金由科主任管理，并列出支出范围，建立明细账。 4.科室月工资分配明细需上报院办公室。 5.科室分配方案须经科室多数职工通过，相关部门共同讨论认可后方可实施，并有主管院长和院办公室监督实施。 （三）月考核周期为每月25日至次月24日。对预算执行的结果考核，预算执行情况采取月度报告制度，各部门必须将实际执行情况按时反馈，并对预算完成情况进行分析，及时发现问题，采取措施，纠正偏差，确保预算目标的实现。 五、本方案从2010 附件一：临床系列科室预算管理考核表 临床系列科室预算管理考核表 项目 分数 考核细则 预算业务收入 10 每月收入/每月预算*10 预算结余 10 每月结余/每月预算*10 门诊人次增长 7 每月门诊/月预算人次*7 出院人次增长 7 每月出院人次/月预算人次*7 平均住院日 4 超1个点扣0.2分，扣完为止 药品比 2 超0.5个点扣0.5分，扣完为止 辅助检查比 2 低0.5个点扣0.5分，扣完为止 人均出院费 4 超1个点扣0.2分，扣完为止 合理收费 2 院内投诉一起扣1分，扣完为止 合计 48 备注：1、预算业务收入：指各科室预算业务总收入，含开单检查等收入。2、预算结余：指各科室预算收入（不含开单检查等收入）减去各项支出后的收入。 急诊科预算管理考核表 项目 分数 考核细则 预算业务收入 13 每月收入/每月预算*10 预算结余 10 每月结余/每月预算*10 急诊人次增长 15 每月门诊/月预算人次*7 药品比 3 超0.5个点扣0.5分，扣完为止 辅助检查比 3 低0.5个点扣0.5分，扣完为止 合理收费 4 投诉一起扣1分，扣完为止 合计 48 备注：1、预算业务收入：指各科室预算业务总收入，含开单检查等收入。2、预算结余：指各科室预算收入（不含开单检查等收入）减去各项支出后的收入。 附件二：临床科主任月考核评分标准（质量安全及综合考核部分） 考核内容 项目 分值 评分标准 考核部门 医疗质量62分 环节质量 15 1.不按操作规程操作每次扣0.5分. 2.乙级病历扣0.5分/份，丙级病历扣5分/份。 3.诊断符合率、危重病人抢