汉寿县预算绩效作.docVIP

2016年度汉寿县预算绩效工作 开展情况的说明 推进财政预算绩效管理是深化预算管理制度改革、完善公共财政体系的重要内容。在汉寿县已经走过整理4年，它带来的象舂雨润物无声，让群众切实感受到县政府发展经济改善民生所做的实事和预算管道真实的改进，财政预算管理与预算绩效评价工作的有机结合，促进预算绩效管理工作向科学化、精细化管理的方向发展。为了确保总体目标顺利实现，我县预算绩效管理着重围绕“ 健全机制”、“设立机构”、 “ 扎实工作”等重点工作来推进。现将我县2016年财政绩效管理工作基本情况汇报如下： 一、健全机制、形成了绩效管理体系 一是建立机制。1.建立领导重视的机制。我们将全省预算绩效管理工作会议的精神以及我县开展预算绩效管理工作的进展情况积极向县政府领导、财政局领导汇报，争取了政府领导、财政局领导重视，得到了支持。2016年初县政府领导对推进预算绩效管理进行专门部署。在2016年1月26日全县财政工作会议上，县委常委、常务副县长袁佑清对推进预算绩效管理进行专门部署并提出了工作要求。财政局局长叶新华强调要把推进预算绩效管理作为财政重点改革的机制创新的一项重要内容。2.建立工作运行联合机制。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督的相结合的联合机制。 二是完善体系。1.完善预算绩效管理制度体系。一是加强规章制度建设。根据《预算法》及上级文件精神，制订了《汉寿县财政预算专项资金绩效评价制度》。该制度明确规定绩效评价范围是“年初预算安排的专项支出在30万元以上或上级明确要求需要绩效评价的项目支出，以及上级和本级财政追加的专项补助等。”、明确规定“责任股室（单位）应把专项资金绩效评价情况作为以后项目资金安排的依据，对项目实施好的单位，优先申报，安排项目及资金；对项目实施一般的单位，要视其整改情况确定是否申报新的项目；对项目实施差的单位，取消申报新项目的资格”。二是加强业务规程建设。为切实加强财政支出精细化、科学化管理，提高财政资金的使用效益, 进一步推进绩效评价与预算编制、执行、监督相结合，根据《湖南省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）、《湖南省财政支出绩效评价管理办法》（湘财绩[2009]9号）等文件规定，结合我县实际，制订了《汉寿县财政支出绩效评价工作操作规程》（汉财绩〔2012〕1号）。为了完善财政预算支出绩效目标体系，结合汉寿实际下发了《关于报送2014年财政预算支出绩效目标的通知》（汉财绩函〔2014〕3号）。明确了财政预算支出绩效目标的范围、主要内容、编制要求及工作要求。2.完善评价体系。一是完善绩效评价的主体。强化财政部门、预算部门绩效平价主体功能，探索第三方评价，明确了绩效评价股负责本县预算部门和乡镇财政所支出的绩效评价和再评价。预算部门负责本部门支出的绩效评价。第三方评价可以接受财政或预算部门委托独立开展工作。二是创新评价管理模式。以项目支出为对象开展预算绩效管理，如开展“农贸市场建设扶持资金”项目进行了预算绩效评价。以预算部门整体支出为对象开展预算绩效管理。以本级政府的财政支出为对象开展综合预算绩效管理，如对“汉寿甲鱼提纯复壮资金”等项目进行了预算绩效评价。三是创新评价方式。采取了内部评价与外部评价相结合方式。如县农业局对本单位的美丽乡村建设、农业发展基金、新农村、秋冬农业生产资金三个项目进行了预算绩效评价，绩效评价股和财政局农业股又进行了预算绩效再评价。绩效评价股和财政局企业股对县商务粮食局的农贸市场建设扶持资金项目进行了预算绩效评价。 3、完善制度建设。根据上级精神和汉寿实际，制订了预算绩效管理工作方案、实施细则、操作规程、范文文本和相关管理办法。对县本级预算绩效管理工作实行年终考核制度。新制订规范文文本有表式上报文本和文字上报文本两种。完善了评价目标。如制订县本级预算专项资金管理办法1个、制订县本级100万预算专项资金管理办法16个。 4、完善工作程序。成立了绩效评价工作小组，制定工作方案、设计评价指标和问卷调查表，对照自查指标收集自查资料；通过实地调研和专项检查，对相关数据、资料进行核实；通过多方查验资料、与有关人员开展座谈、组织专业人员实地调研等方式进行调查；根据掌握的各项材料计算评价指标，确定评价结论，对财政资金进行分析评估，针对性的提出政策建议，经过研究后形成评价报告并上报各级有关部门。 二、设立机构、建立了绩效管理队伍 一是成立领导小组。按照省、市财政局财政绩效管理工作的要求，县政府成立了政府预算绩效领导小组。县委常委、常务副县长袁佑清任组长，副组长为财政局等相关部门负责人。小组成员由财政局各业务股室抽调的相关专业人员组成。根据县政府要求各预算单位均成立预算绩效