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PAGE 4284 PAGE 43 《商业银行实务》 教案 课程学时分配表 序号 教学内容 计划课时 1 商业银行的基本认识 4 2 商业银行的资本业务 6 3 商业银行负债业务与经营 8 4 商业银行头寸匡算与调度 4 5 商业银行的资产业务（上） 6 6 商业银行的资产业务（中） 6 7 商业银行的资产业务（下） 8 8 商业银行中间业务 12 9 贷款风险管理与分类 16 实验 20 合计 90 第一章 商业银行基本认识 教学目的与要求：本章是本门课总起，通过本章的学习，使学生了解商业银行的基本知识，商业银行的业务与特点。 第一节 商业银行概述 一、商业银行的概念 商业银行是以获取利润为目的，以经营金融资产和负债为对象，综合性多功能的金融中介机构。 二、商业银行的产生和发展 （一） 商业银行的形成 现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生和发展而建立起来的。其形成途径基本上有两条：一是由早期高利贷性质的银行转变而来；二是以股份制形式组建的新型商业银行，而后者更具有代表性。1694年英国成立的第一家股份制银行--英格兰银行是世界上公认的第一个按股份制原则建立的商业银行，它的建立，标志着资本主义现代银行制度的开始。现代银行的出现，大大促进了资本主义经济的发展。 （二）商业银行的发展 从商业银行发展的历史来看，大致有两种类型。 单一融通短期商业资金--英国型。 优点是能较好地保持银行清偿力，银行经营的安全性较好，缺点是银行业务的发展受到限制。 综合融通资金--德国型。 优点是有利于银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济活动中的作用，其缺点是会加大银行经营风险，对银行经营管理提出更高的要求。 三、商业银行的性质、职能及业务经营的特点 （一）商业银行的性质 1、商业银行是企业，它具有一般企业的特征 2、商业银行是一种特殊的企业 3、商业银行是综合性多功能的金融企业 （二）商业银行的职能 商业银行的职能，是指商业银行作为金融企业通过其资产负债业务在国民经济中所发挥的功能和作用。这表现在以下几个方面： 1、金融中介职能。 充当金融中介是商业银行的基本职能之一。 2、支付中介职能。提供支付的机构，从事货币调拨经营是商业银行重要的基本职能。 3、信用创造职能。在金融中介和支付中介的基础上，商业银行通过借贷资本的运动能够产生信用创造的功能。 4、金融服务职能。在现代市场经济竞争环境下，提供多种金融服务成为商业银行的重要职能。 5、调节经济职能。 （三） 商业银行业务经营的特点 商业银行的业务经营，同一般企业比较有其明显的特点。从其本身来说，一是负债经营，二是风险经营；从其外部条件来说，一是在激烈的竞争中经营，二是在政府和中央银行的严格管理监督下经营。 1、商业银行是负债经营 2、商业银行是风险经营 3、商业银行是在激烈的竞争中经营 4、商业银行是在严格监管下经营 第二节 商业银行制度和组织结构 一、商业银行制度 商业银行制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。而商业银行体系即指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。 商业银行的类型在各个国家不尽相同，在这里我们主要从商业银行的外在组织形式、资本构成形式和业务经营模式三个方面对商业银行制度进行研究。 （一）商业银行的外在组织形式 所谓商业银行的外部组织形式，就是体现商业银行外部机构设置和地理分布等方面特征的外部存在形式。从外部组织形式来看，现代商业银行的组织形式，主要有分支银行制和单一银行制两种。持股公司制和连锁银行是美国特殊银行制度的产物。 1、单一银行制。单一银行制是指商行不设立或不能设立分支机构，这种银行主要集中在美国。 这种单一银行制的优点是：（1）可以防止银行垄断，有利于自由竞争，也缓和了竞争的剧烈程度；（2）有利于银行与地方政府协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力地为本地区服务；（3）银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大；（4）银行管理层次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行，有利于提高货币政策效果。 但这种银行制度本身也存在严重的缺陷：（1）商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，单一银行采用最新技术的单