第一章 个人理财基础知识.pptVIP

湖南大众传媒学院  理财实务  张笑言  xiaoyan9906@ 10年前甲和乙是本科的同学，在社会工作5年后，不约而同积蓄了30万元人民币。5年前，他们都花掉了这30万元，甲购买了一套房，乙去买了一辆“奥迪”。5年后的今天：甲的房子市值60万元。乙的二手车市值只有5万元。 是什么导致了相同起点的甲、乙两同学的天壤之别？ 第一章 个人理财基础知识 第一节 个人理财概述 什么是理财？ 为什么要理财？ 怎样理财？ 个人理财的概念 当前中国正掀起一股理财热潮，但到底什么是“个人理财”？ 在了解个人的财务、生活状况以及风险偏好的基础上，明确个人特定的理财目标，运用储蓄、保险、证券、期货、收藏等多种理财手段管理资产和负债，从而规避风险，以期实现个人的理财目标。 讨论思考: 个人理财是否等同于家庭理财、个人金融理财？ 个人理财=家庭理财 ？ 个人理财的分类 生命周期理论——养老 投资价值实现 规避通货膨胀 应付意外之灾 怎样理财？ 课程设置 第二节 个人理财的三要素 实训案例 李先生是某公司的职员，身体状况良好，年税后收入4万元，其妻叶某是某商场营业员，年税后收入2.6万元，基本没有额外收入。家里有一个读初中的儿子。家里2003年购买了一套50平米的住房（市价25万，买价20万），按揭15年，首付30%，每月还按揭900元。夫妻两人均享有基本养老保险、基本养老保障。 家庭的存款全部为1年期定期存款（年利率2.25%，利息税率20%），共8万元。2006年曾投资股票5万元，现市值只有4万元，2008年未分红派息；2007年购买了2万元的货币市场基金，平均年收益2.4%。此外，全家三口每人都买了一份疾病保险，每年每人交保费100元。 家庭每月的衣食开销为1200元，通讯和交通费用200元，儿子的培训班费用每月300元。 要求分析该家庭2008年的财务状况，指出该家庭理财中存在的问题及改进方向。 实训任务 个人资产的计量方法 成本法 历史成本法 重置成本法 收益法 市价法 个人资产计量的特殊考虑 个人负债的内容： 流动负债 长期负债 个人负债必须根据所欠金额的当前价值来计量。利息不算入负债的总额中，仅考虑尚未偿还的贷款本金。 月度现金流量表 现金流量表 家庭财务状况分析指标 个人财产分析 负债比率=总负债/总资产=9.3/42*100%=22% 支出比率=总支出-总收入=2900/5684=51%， 评价和建议 评价：总的来说李先生家庭的财务状况良好，负债比率和支出比率都在比较合理的范围。由该家庭的资产结构上看，兼顾了各种风险的资产组合，定期存款的比例比较高 建议：李先生以后的理财活动，主要以收支余额来清偿房贷，使负债比率降低，同时调整金融资产的结构，一年期的定期存款也可以适当转存到活期账户和更长期限的定期存款。 总结 作业：调查自己家里或其他人的家庭财务状况，编写资产负债表和现金流量表。 理财目标设定： 个人理财的目标是建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。 短期目标 中期目标 长期目标 一则小故事——风险与收益 有个小孩，随祖父进林子里去捕鸟。祖父教他用一种捕猎机，它像一只箱子用木棍支起，木棍上系着的绳子一直接到我隐蔽的灌木丛中。只要小鸟受撒下的鸟食的诱惑，一路啄食，就会进入箱子，他只要一拉绳子就会大功告成。 他支好箱子，藏起不久，就飞来一群小鸟，共有9只。大概是饿久了，不一会儿就有6只小鸟走进了箱子。 1、如果你是那个小孩，你会如何选择？ 他正要拉绳子，又觉得另外3只也会进去的，再等等吧。等了一会儿，那3只非但没进去，反而走出来3只。他后悔了，对自己说，哪怕再有一只走进去就拉绳子。机会就像一只小鸟，如果不抓住，它就会飞得无影无踪。接着，又有两只走了出来。如果这时拉绳，还能套住一只，但他对失去的好运不甘心，心想，总该有些要回去吧。 终于，连最后那一只也走出来了。最后，他连一只小鸟也没能捕捉到，还搭上不少鸟食。从中可以感受到机会稍纵即逝，错过了最佳的捕鸟时机，还搭上了鸟食。 投资理财风险的度量 请分析以下事件是否有风险： ※风险的概念 由于未来的不确定性而引起的投入本金损失和预期收益减少的可能性 用这个概念来衡量上述三项投资的风险 中彩票的概率： 2、风险偏好测试 1、你购买一项投资，在一个月后跌去了15%的总价值。假设该投资的其他任何基本面要素没有改变，