神华内部控制评价手册(征求意见稿).pdf

中国神华包神铁路有限责任公司 内部控制评价手册 （征求意见稿） 2009年1月 22日 目 录 第一章 目的和使用指南- 3 - 1.1 编制目的 - 3 - 1.2 编制原则 - 3 - 1.3 编制思路 - 3 - 1.4 适用范围和注意事项 - 4 - 1.5 更新和完善 - 4 - 1.6 颁布及生效日期 - 5 - 第二章 内部控制评价的基本要求- 6 - 2.1 责任主体 - 6 - 2.2 基本要求 - 6 - 2.3 评价原则 -