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单位结算账户年检报告 　　XX年人民币单位银行结算账户年检报告　　州分行会计与运营部：　　根据州银发【XX】82号“关于开展人民币银行结算账户年检的通知”文件要求，我支行按照人行及我行制度的相关要求，认真展开了人民币单位银行结算账户年检工作，现将具体情况汇报州分行会计与运营部：　　归属于XX年度年检期内，我支行共有44户各类单位人民币银行结算账户，其中单位基本存款账户38户，财政专户2户，一般存款账户4户。　　截止XX年11月30日，共有37户单位结算账户提供年检资料合格，账户年检率84%.在已年检合格账户资料中，大部分个体工商户未能提供“组织机构代码证”年检材料，在我行开户时，客户也未能提供。截止年检日，有天柱县土地储备中心、天柱县财政局、天柱县水利水电工程移民局、天柱县财政国库支付中心、天柱县供电局、贵州省国有资产经营开发有限责任公司、天柱县社学乡泡木冲三宝采石场7家单位存款账户未提供年检资料，未提供年检资料的主要是单位一般存款账户。　　对于已年检合格的账户，按照人行的相关要求，已在年检资料上加盖“XX年度年检合格”印章。对于未提供年检资料的单位银行结算账户，我行已积极与开户单位协商，要求其提供相关资料，参加账户年检工作，力争XX年底完成全部账户年检工作。　　下一步，我支行将进一步加强人民币银行结算账户管理，防范金融风险，进一步加强账户的年检工作，保证各类账户开立材料的真实性、完整性、合规性，维护经济金融秩序的稳定。　　邮政储蓄银行天柱县支行XX年12月5日　　附件　　单位人民币银行结算账户年检申请书　　户无需填写此栏。　　2、本申请书一式二联，一联银行留存，一联存款人留存。　　单位银行结算账户年检存在的问题及建议　　人民币单位银行结算账户年检制度不仅是作为银行账户管理工作中的一项重要内容，同时也是商业银行履行反洗钱义务，持续识别客户身份的一项重要举措。《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度。最近，人民银行如皋支行通过调查问卷和实地检查的方式，对如皋辖内银行进行了详细的调查，发现目前各家银行对账户年检制度的落实情况不容乐观，年检率普遍较低。如何加强账户年检管理、提高账户年检率、防范和打击不法分子利用银行结算账户从事违法犯罪活动成为我们亟需关注的问题。　　一、存在的主要问题　　年检率较低，银行业机构对账户年检工作存在很大的畏难情绪。由于基层银行业机构业务多、人员紧张，虽然配备了账户专管员，但大多为兼职，日常只能勉强应付账户的开立、变更、撤销等具体事项，根本就无暇顾及账户年检工作。我们在调查中发现，几乎所有的银行业机构账户管理人员都抱怨账户年检工作量太大，加之客户不配合，不及时提交年检资料，部分客户无法取得联系，尤其是不常用账户，年检资料收集难度太大，账户年检工作很难做到位。有些银行人员甚至认为像这样的账户年检年复一年、没完没了，没有意义，对年检工作产生很大的畏难　　情绪，消极应对，从而导致账户年检率普遍较低。　　账户年检分散，存款人难以主动配合银行结算账户年检工作。现行年检程序要求存款人开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户均需向开户银行报送年检资料，而年检的主要内容是存款人要提供经年检合格的各类相关证照的原件和复印件。因此，对于一个在基本存款账户之外开立多个其他账户的存款人而言，意味着每年要到多家开户银行办理一次同样的年检手续，这种重复的年检要求，使得存款人产生了很大的抵触情绪，不愿意配合银行账户年检。　　缺少相应罚则，银行结算账户年检制度明显缺乏约束力。现行《人民币银行结算账户管理办法》只是在第六十二条规定，银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，但未能针对银行的不作为行为制定具体的罚则，导致现行账户年检规定被银行业机构理解为是一种建设性的管理要求或建议，制度约束力明显不强，导致账户年检制度形同虚设，部分银行业机构严重忽视，认为账户年检不年检无所谓，个别银行甚至存在多年未正常开展账户年检的现象。而基层人民银行又无法从人民币账户管理系统内查询到银行账户年检情况，监管力薄弱，使得账户年检工作难以真正落到实处。　　受到利益驱使，银行业金融机构执行年检职责不到位。按照人民币银行结算账户管理规定，银行业机构应自觉对已开立的单位银行结算账户每年实行年检。但是银行作为账户管理的经　　营者，与开户单位有着千丝万缕的关系，按照监管要求又需要充当一个管理者的角色，鉴于“经营”和“管理”双重身份的复杂性，受保护客户资源和自身经营利益的驱使，银行很难真正行使“管理”的职责，进而导致账户年检流于形式，难以有效规范开展。　　操作不够规范，银行开展账户年检存在很多遗漏。据调查，目前部分银行业机构为方便核实开户资料的有效性，通过自身的业务