商业银行信用管理的主要内容和框架资料.ppt

第三章 商业银行信用管理的主要内容和框架;第一节 商业银行信用风险管理的主要内容;利率风险： 利率变化使商业银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从而使商业银行遭受损失的可能性，例如，投资于固定利率的金融工具，当市场利率上升时，可能导致其价格下跌的风险。 1980年代中期，美国明尼阿波利斯第一系统银行（First bank system, inc. of Minneapolis ）预测未来的利率水平将会下跌，于是便购买了大量政府债券。 1986年，利率水平如期下跌，从而带来不少的账面收益。但不幸的是，1987年和1988年利率水平却不断上扬，债券价格下跌，导致该行的损失高达5亿美元，最终不得不卖掉其总部大楼。;购买力风险 也称通货膨胀风险 如年利率3%，通货膨胀率5%，即实际利率为负。当人们持有100元人民币时，年终价值103元，但若持有100元的商品，年终价格为105元，即年初的100块可以买到的商品到了年终却买不到了，这就是说货币的购买力下降，或者货币在对内贬值。 信用交易： 一方基于另一方未来偿还的承诺，而向其提供资金、货物或服务的行为。 信用风险： 信用交易基础上，当事人未能履约而导致经济损失的可能性;一、存款业务中信用风险的管理 对于银行来讲，存款业务中主要风险是挤兑风险，或称流动性风险。 存款人对银行稳定性的怀疑而集体挤兑，从而导致商业银行的流动性出现重大问题，即银行出现流动性风险。;（一）流动性风险的成因 一般情况下的信用风险与流动性 资产负债期限不匹配造成流动性缺口——借短贷长 商业银行的资金来源由各种存款和其他借入资金构成，其中大部分存款和借入资金是短期的，但银行的资金运用中，有相当一部分是中长期贷款，换而言之，大量的短期负债资金被投放于成熟期较长的贷款或其他投资;突发性因素导致存款大量流失 在非正常状态下突发性存款大量流失所引起的流动性风险，这是一种非系统风险。 突发性存款流失原因： 债权人突然担心该银行的偿付能力 其他银行或金融机构的支付危机引起的波及整个银行业的“传染效应”;其他原因 银行之间竞争的加剧 客户提现的需求的叠加 客户投资偏好的变化;（二）存款业务中流动性风险的管理;主要途径： 在资产负债表中“存储”流动性——资产管理 保留一定的现金资产和信誉好，流动性强、易变现的证券，如短期国债等，当需要流动性时就出售这些证券 在金融市场购买流动性——负债管理 在金融市场拆借资金、发行存款证、发行票据、发行证券等来筹措资金，弥补流动性不足 通过风险防范保留核心存款——客户管理 培育银行的忠诚客户，维持相对稳定的存款。;较小的银行或欠发达市场的银行多依赖资产管理 原因： 货币市场发展不健全 自身信用能力不足 操作： 资产与负债匹配 保持一定量的流动性较强的资产 选择交易活跃、变现能力强金融投资产品 ; 二一一年十月十七日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行流动性风险管理办法（试行）（征求意见稿）》。;二、贷款业务中信用风险的管理 所谓信贷风险，即商业银行的信贷活动中，由于各种事先无法准确预料的因素影响，使银行贷款资金遭受损失的一种可能性。 主要表现： 贷款到期无法收回 贷款贬值;（一）信贷风险的成因 1、政府信用与银行信贷风险 国有商业银行对信贷资金投向和投量的掌握仍在很大程度上受政府的左右，政府严重干涉了商业银行的自主经营;（一）信贷风险的成因 2、企业信用与银行信贷风险 企业大部分是由原来的国有企业转变而来，缺乏内在动力和外在压力，对资金运用较少考虑效益和风险，造成资源低效使用和浪费，是短期贷款长期化、长期贷款固定化，企业亏损以赖账的方式转嫁给银行，形成信贷风险，并通过重组和改制，进行逃债和废债;（一）信贷风险的成因 3、银行内部控制与银行信贷风险 目前银行贷款管理制度不完善，业务操作不贵发；风险管理意识淡薄，风险管理机制不健全，部分信贷人员业务素质不高，责任心不强，使银行贷款质量下降、风险增加;（一）信贷风险的成因 4、信用法规的不健全与银行信贷风险 当前我国的法律制度不健全，尤其是关于信用的法律几乎是一片空白，使得信用管理缺乏必要的基础和保障，众多的失信行为不能被完整的记录在案;（二）信贷风险的管理 信贷风险管理 商业银行运用适当的方法和对策，对信贷管理活动中的各种贷款风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上控制风险损失的发生，保证银行信贷资金的安全。 控制信贷风险是信用风险管理的核心和目的。;控制信贷风险的对策主要分为如下两大类： 风险控制对策 对贷款风险进行回避、转嫁或分散等风险发生前的控制对策，它是预防或减少风险发生 风险财务处理对策 指风险自留、保留和补偿风险损失准备等，它是风险损失发生后的财务