巴黎银行倒闭案例分析.pptVIP

巴黎银行的倒闭案例分析 组员 胡力强 刘飞洋 朱龙宇 陈英 张玉凤 李莹莹 孙海磊 王鹏超 巴黎银行的简介 1，巴林银行（Barings bank),是英国历史上最悠久的银行之一，于1762年在伦敦开业，创办人为法兰西斯·巴林爵士（Sir Francis Baring).它是世界首家“商业银行”，素有“女皇的银行”的美称。 2，最初从事贸易，后涉足证券业。 3，巴林银行是金融市场上的一座 耀眼辉煌的金字塔。 巴林银行主要包括四个部分： 巴林兄弟公司，主要从事企业融资、银行业务及资本市场活动 巴林证券公司，以从事证券经纪为经营目标 巴林资产管理有限公司，主要以资产管理及代管个人资产为目标 该集团在美国一家投资银行拥有40%的股份 巴林银行 二、巴林银行重要发展历程 1，从1798年至1814年间，当时英法两国正进行战争，亚历山大·巴林为英国首相小皮特提供担保，同时提供融资协助美国政府向法国进行路易斯安那购地，间接资助了拿破仑的军费。 2,1848年墨西哥战争后，巴林安排融资协助美国向墨西哥政府购买德克萨斯州。在美国内战期间，巴林也协助美国政府向俄罗斯购买阿拉斯加州。 3,1886年，巴林银行发行“吉尼士”证券，购买者太多 很多人排上几个小时后，买下了少量股票，第二天股票价格已涨了一倍。 4，1994年就先后在中国、印度、巴基斯坦、南非等地开设办事处，主要在亚洲和拉美新兴国家和地区。 1995年2月17日 ，世界各地的媒体都以最夺目的标题报道了一个相同的事件：巴林银行破产了。 然而有着良好业绩和声誉的巴林银行怎么突然间倒闭了呢？ 这一具有233年历史、在全球范围内掌控270多亿英镑资产的巴林银行，竟毁于一个年龄只有28岁的尼克里森之手，里森未经授权在新加坡国籍货币交易所从事东京证券交易所日经225股票指数期货合约交易失败，致使巴林银行亏损6亿英镑，这远远超出了该行的总额（3.5亿英镑） 三、尼克·里森与88888账户 1，尼克·里森，1989年7月10日正式到巴林银行工作，由于工作出色，他被伦敦总部视为期货期权结算方面的专家。1992年总部派他到巴林新加坡期货公司出任总经理兼首席交易员。 2，在巴林银行新加坡期货公司，里森被授权从日本的股票市场和利率市场中套利，这是一种低风险的交易，实际上利用225种日经股票指数期货在新加坡和大阪两个交易市场的差价赚取利润。 四、巴林银行倒闭过程 来自日经225指数期货的亏损 来自日本政府债券的空头期货合约的亏损 来自股指期权的亏损 所有这些交易均进入“88888”账户，为维持数额如此巨大的交易，每天需要3000-4000英镑。巴林总部竟然接受里森的各种理由，照付不误。2月中旬，巴林总部转至新加坡5亿多英镑，已超过47000万英镑的股本金 ·2月23日，日经股价指数急剧下 挫276.6点 ，收报17885点， 里森持有的头寸合约已达 到6万余份，由此造成的损失 则激增至令人咋舌的8.6亿英 镑，并决定了巴林银行的最终垮台。 ·当天，里森已经意识到无法弥补亏损了，2月23日，里森及其在同一公司任职的妻子双双在新加坡消失。 五、巴林银行倒闭的原因？ 一、直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森对“错误账户”的不恰当使用及对日本股市走向的错误判断。 二、（一）巴林银行内部管理制 度和体系问题 1、巴林银行集团管理 层的失职 2、松散的内部控制 3、业务交易部门与行政财务管理部门的职责不明 4、代客交易部门与自营交易部门划分不清 5、奖金结构与风险参数比例失当 6、缺乏全球性的信息沟通与协调 六、外部监管的机制 巴林银行进行金融衍生产品交易，缺乏内部控制机制。里森在任期货部经理时一个人控制着交易和后台业务，使它能够在一年多的时间里进行私自交易并将其隐瞒，导致产生风险。 巴林银行没有建立起对风险管理持续监控机制。在里森从事投资交易相当长的时间里，巴林银行没有对银行风险建立集中控制的机制。1994年8月银行才成立资产管理部对风险进行集中管理。 巴林银行缺乏严格有效的高层监督和审批制度。 巴林银行缺乏 明确的报告流程和制度。虽然里森所任职得巴林银行新加坡期货部存在两条报告途径：自营交易业务向伦敦总部汇报，代客交易业务向巴林银行在京东的机构汇报，但没有建立明确的报告流程和制度。这种情况造成了私自交易不能被及时觉察和制止 你怎么看？ 七、从这个案例所想到的 1，台湾作家三毛说过：“世上的喜剧不需要金钱就能产生。世上的悲剧大半和金钱脱不了关系。” 2，电影《华尔街》中道格拉斯说：“投机是万恶之根” 3，中国的老祖先们曾说：“千里之行始于足下，九层高台始于垒土，万里长堤溃于蚁穴”