深圳证 券交易所资产证 券化业务问答(2017年3月修订).pdf

深圳证券交易所资产证券化业务问答 （深圳证券交易所固定收益部 2017 年3 月修订） 为推动资产证券化业务开展，根据《证券公司及基金管理公司子 公司资产证券化业务管理规定》（以下简称“《管理规定》”）、《深圳证 券交易所资产证券化业务指引（2014 年修订）》、《深圳证券交易所资 产支持证券挂牌条件确认业务指引》等相关规定，本所结合市场共性 问题与政策动向，制定资产证券化业务问答 （以下简称“《问答》”）。 I 修订说明 更新日期 更新章节 修订内容 根据资产证券化业务特点，调整问 答整体架构；新增挂牌条件确认和挂牌 申请核对具体流程、相关申请文件模板、 固收专区使用指导；明确相关参与方涉 2016-08-23 全文 及过剩产能行业、房地产行业的信息披 露要求；增加基础资产现金流来源于物 业服务费收入、多笔信托受益权的关注 要点。 新增融资租赁类、应收账款类、公 用事业类、入园凭证类、保障房类、商 业物业抵押贷款类基础资产的评审关注 要点；明确分期、同类项目申报要求； 明确PPP 项目资产证券化工作流程和要 求；完善对挂牌条件确认申请材料的要 2017-03-03 全文 求，增加管理人和律师尽职调查内容要 求；明确对财务报告有效期的要求；明 确召开证券持有人会议及变更管理人应 履行的程序要求；优化收益分配、信息 披露业务流程；更新固收专区业务办理 地址及使用指导；添加完善相关文件模 板。 II 目录 第一部分 概述9 1.1 资产支持证券在深交所挂牌需要经过哪些流程？ 9 1.2 资产支持证券是否可以进行质押式协议回购融资？ 10 1.3 深市资产证券化相关信息如何查询？ 10 第二部分 挂牌条件确认 11 2.1 挂牌条件确认业务流程及时间节点安排如何？ 11 2.2 挂牌条件确认环节需提交哪些申请材料？ 16 2.3 领取无异议函的封卷要求是什么？ 16 2.4 无异议函的有效期是多久？ 17 2.5 取得无异议函后、资产支持专项计划启动发行前，若资产支 持专项计划发生变化，管理人需要向交易所履行何种程序？ . 17