2018年二届二次职代会财务报告.docVIP

6 - 5 - 江苏省农垦弶港农场实业有限公司 关于2017年度财务决算与2018 年度财务预算的报告 黄水蓉 （2018年3月14日） 各位代表、同志们： 受总经理委托，现就公司2017年财务决算和2018年财务预算向大会报告，请予审议。 一、2017年财务决算情况 (一) 2017年公司合并的财务预算执行情况 从公司生产经营财务运行情况看，2017年度实现营业总收入1203.93万元,完成预算计划121.13%,与上年同比增加2.32%,主要是林苗收入同比增长83.4万元。 营业总成本3732.88万元，完成预算计划78.38%,与上年同比减少848.45万元，主要原因是审计要求调整农场本部医保超比例费用、离退休人员费用、社会性资产折旧费用及相关职能的工资性费用进社会性支出。 其中：1.营业成本930.52万元,完成预算计划118.45%,与上年同比增加2.05%，主要是林业中心营业收入增加相应的营业成本也增加； 2.营业税金及附加1.94万元，完成预算计划24.25%,与上年同比减少76.28%；主要原因是国家税务政策的变更即营业税改增值税所致。 3.管理费用2864.65万元,完成预算计划70.84%，与上年同比减少23.65%，主要是集团公司审计要求调整社会化职能费用进社会性支出所致,其中工资性费用18.86万元、离退休人员费用199.43万元、医保超比例费用334.70万元、折旧费用138.28万元，合计调整金额691.27万元，剔除这部分调整因素，管理费用全年3555.92万元，完成预算计划87.93%，与上年同比减少5.23%，一年来公司上下各部门严控各项经费支出，在保证公司刚性支出的同时有效地降低了管理费用支出。 4.财务费用-65.93万元，完成预算计划77.29%，与上年同比减少30.96%，主要是集团公司实行资金集中化管理而孳生的利息收入。 5.资产减值损失1.7万元，完成预算计划17%，与上年同比减少损失64.58%；主要是东台银河食品有限公司租金计提的坏帐准备金。 投资收益-5.22万元，完成预算计划34.8%，与上年同比减少19.69%，主要是东台银河食品有限公司投资的利润分配。 实现营业利润-2534.18万元，完成预算计划66.98%，与上年同比收益增加25.71%；主要原因是调整社会化职能费用核算口径所致。 营业外收入3995.23万元，完成预算计划84.33%，与上年同比减少6.21%；主要是财政补助资金的收益分摊。 营业外支出1383.46万元，完成预算计划145.23%，与上年同比增加63.94%；主要原因是调整社会化职能费用核算口径所致。 实现利润总额77.59万元，超额完成了预算1.55万元的指标，与上年4.78万元相比，增加72.81万元； 实现净利润75.07万元，超额完成了预算1.15万元的指标，与上年2.01万元相比，增加73.06万元。 (二)固定资产投资完成情况 固定资产项目投资年初计划总投资1000万元，其中自筹资金640万元，财政资金360万元，年末完成520万元建设项目，未完成项目计划480万元，待2018年继续实施。 二、2018年度财务预算编制 （一）2018年度财务预算编制的基本原则 2018年财务预算是紧紧围绕公司经济发展目标而编制的。经过反复测算，综合平衡收入、成本费用和投融资支出，在编制中坚持以下基本原则 ——坚持量入为出、综合平衡原则。在预算编制中保证五险一金、资产折旧、人员工资等刚性支出，又从构建和谐公司出发，兼顾未种地职工生活补贴。 ——坚持全面预算、过程控制原则。在预算编制中全员、全过程控制，不留死角。 ——坚持效益优先、确保重点原则。按照抓重点工程、抓项目投资、关顾民生的要求，今年重点安排投资支出1928万元。 ——坚持规范运作、防范风险原则。在预算编制中规范运作，防范因预算不实不细带来的财务风险。 ——坚持权职明确、分级实施原则。在预算编制中要明确公司与基层单位职责、权限，对基层单位的支出逐项排列核查量化。 （二）2018年财务预算方案说明 1.资产、负债、权益预算 2018年预算资产总额为11867.44万元，与上年12068.22万元相比减少1.16%。其中:流动资产3162.56万元，与上年4985.92万元相比减少36.57%，主要是货币资金减少43.94%；非流动资产8704.88万元，与上年7082.31万元相比增加22.91%，其中：固定资产原值13458.16万元，与上年11081.42万元相比增长21.45%，固定资产净值6399.54万元,与上年4742.56万元相比增长34.94%。 预算负债总额为4610.9万元,与上年