农村金融机构内部控制思考.docVIP

个人收集整理 勿做商业用途 PAGE2 / NUMPAGES2 封 面 作者：ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途 目 录 一、农信社内控现状……………………………………………………………1 （一）合作制有名无实…………………………………………………………1 （二）所有者不到位，形成事实上的内部人控制，而非严格内控…………1 二、农信社内控失效的原因分析………………………………………………2 （一）人员总体专业素质较低，机构臃肿……………………………………2 （二）内控制度不健全…………………………………………………………2 (三)不合规现象严重且监督内控检查力度不够 ……………………………3 （四）缺乏内控激励机制………………………………………………………4 三、完善内控、防范农信社风险的措施………………………………………4 （一）完善法人治理结构………………………………………………………4 （二）完善内控激励机制………………………………………………………5 (三)规范股权设置，吸收资本…………………………………………………6 (四)