易见供应链管理股份有限公司反舞弊管理制度.PDFVIP

易见供应链管理股份有限公司 反舞弊管理制度 第一章 总则 第一条 为了防治舞弊，加强公司治理和内部控制，降 低经营风险，规范经营行为，维护公司和股东的合法权益， 确保公司持续、稳定、健康发展，根据相关法津、法规和证 券交易市场、监管机构的规定要求，结合公司的实际经营情 况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属各分子公司。 第二章 反舞弊工作的宗旨 第三条 反舞弊工作的宗旨是规范公司董事、高、中级 管理层职员和普通员工的职业行为，严格遵守相关法律法规、 职业道德准则和公司规章制度，树立廉洁自律和勤勉敬业的 良好风气，防止损害股东及公司利益的行为发生。 第三章 舞弊的定义及形式 第四条 本制度所称舞弊，是指公司员工采用欺骗等违 法违规手段，谋取个人不正当利益，损害公司正当经济利益 的行为。 本制度所指的舞弊行为如下： (一) 收受贿赂或回扣； (二) 将正常情况下可以使公司获利的事项转移给他人； (三) 非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃公司资产 和财物； (四) 使公司为虚假的事项支付款项； (五) 故意隐瞒、错报交易事项； (六) 伪造、变造合同协议、印章及会计记录或凭证等； (七) 泄露公司的商业秘密。商业秘密，是指不为公众 所知悉，能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人 采取保密措施的技术信息和经营信息； (八) 利用职权谋取私利； (九) 从事违规或法律禁止的经济活动； (十) 其他损害公司经济利益的舞弊行为。 第四章 反舞弊工作常设机构及职能 第五条 审计委员会是公司反舞弊工作的主要负责机构， 向公司董事会负责。审计部为公司反舞弊工作的常设机构。 第六条 审计委员会对反舞弊工作进行持续监督、指导。 审计部负责组织实施反舞弊工作，包括开展公司反舞弊宣传 培训活动；组织公司及下属各分子公司开展年度舞弊风险评 估工作；受理舞弊举报工作，组织相关部门调查舞弊案件， 出具审计意见并向管理层和审计委员会报告等。 第七条 审计部在制定和执行年度审计计划时应考虑 舞弊风险。 第八条 审计部人员应当自觉提高反舞弊意识和反舞 弊技术能力，保持应有的职业谨慎， 积极参与反舞弊方面 的法律法规、行业准则、知识技能培训，主动了解公司经营 活动发展状况， 熟悉会计政策和其他有关规章制度。 第五章 舞弊的预防和控制 第九条 公司应重视企业诚信文化的建设和激励，让员 工从主观上降低舞弊意愿；建立及健全各项流程、规章、制 度，从客观上降低舞弊发生的可能性；建立多渠道多层次的 舞弊调查机制。具体措施如下： (一) 倡导诚信正直的企业文化，加强员工诚信教育， 营造廉洁守纪的作风环境。 1、管理层坚持以身作则，并以实际行动带头遵守各项 规章、制度。坚守原则底线，管好自己，管好下属。 2、积极开展相关法律法规、职业道德规范培训，帮助 员工识别合法与违法，诚信道德与非诚信道德的行为。 3、建立举报机制，保证信息畅通，鼓励员工对舞弊行 为进行实名或匿名举报。 (二)健全各项流程制度，加强公司内部控制建设，提升 公司管控水平，降低舞弊发生的可能性。 1、各公司、各部门应当不断优化业务管理水平，通过 制度、流程、系统全方位的加强管控，降低舞弊发生的概率 和可能性。 2、对准备聘用或晋升到重要岗位人员进行背景调查， 例如教育背景、工作经历、诚信记录。 第六章 舞弊案件的举报、调查、报告 第十条 审计部负责设立举报电话、举报邮箱等，作为 各方反映、举报、揭发舞弊案件的渠道。公司员工及与公司 直接或间接发生业务关系的社会各方可通过举报电话、举报 邮箱等途径，举报公司员工职业道德问题、实际或疑似舞弊 案件的信息。 举报电话：0871转1016、1017、1018、1031 举报邮箱：yijianshenji@