关于三变科技股份有限公司内部控制审计报告.pdfVIP

目 录 一、关于三变科技股份有限公司内部控制审计报告……………… 第1—2 页 二、关于对财务报告内部控制制度的说明………………………… 第3—9 页 第1 页 共10 页 关于三变科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健审〔2014〕3799 号 三变科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的三变科技股份有限公司（以下简称三变科技公司）管理层 按照深圳证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对 2013 年 12 月31 日财务报告内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供三变科技公司披露2013 年度报告时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本审计报告作为三变科技公司2013 年度报告的必备文件，随 同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 三变科技公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2013 年 12 月31 日财务报告内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 第2 页 共10 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对内部控制有效性发表审计意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。上述规定要求我们计划和 实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、审计结论 我们认为，三变科技公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运 作指引》规定于2013 年 12 月31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：严善明 中国·杭州 中国注册会计师：丁锡锋 二〇一四年四月二十三日 第3 页 共10 页 三变科技股份有限公司 关于对财务报告内部控制制度的说明 一、公司基本情况 三变科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小 组批准，由浙江三变集团有限公司、台州市能源开发有限公司、乐清市电力实业有限总公司、 嵊州市光宇实业有限公司、宁海县雁苍山电力建设有限公司、台州宏兴电力发展有限公司、 宁波理工监测设备股份有限公司及自然人张兴祥、卢旭日、朱峰、沈民干、叶光雷、章初阳、 郑采莲和何镇浩共同发起设立，于2001 年12 月29 日在浙江省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为330000000007187 的《企业法人营业执照》。现有注册资本20,160 万元，股份 总数20,160 万股（每股面值1 元），其中有限售条件的股份14,531,042 股，无限售条件股 份187,068,958股。公司股票已于2007 年2 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属工业制造行业。经营范围：许可经营项目：对外承包工程。一般经营项目：变 压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的生产、维修、保养和销售，化工产 品（不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，自有房屋租赁，国内货运代理及咨询服务，